Împrumuturile sunt impozitate 401 (k)?

Pentru nevoile critice pe termen scurt, împrumutul dintr-un cont 401 (k) poate fi o alternativă mai bună la retragerile de greutăți sau la formele de credit cu dobândă mare. Motivul este că orice bani împrumutați dintr-un cont 401 (k) sunt scutite de taxe.

Ce este un împrumut 401 (k)?

Unii angajatori permit participanților să împrumute cu 401 (k) planurile lor de economii pentru pensionare. Împrumutul din 401 (k) nu vă va afecta creditul și nu necesită o verificare a creditului. Pentru planurile care permit împrumuturi, împrumuturile trebuie rambursate cu dobândă într-un interval de timp stabilit.

În cazul în care împrumutatul implică un credit 401 (k), acestea sunt de obicei supuse unei penalități de retragere anticipată de 10% la soldul restant.

Consecințele fiscale ale împrumuturilor 401 (k)

Atâta timp cât împrumutul este rambursat în timp util, dobânda aferentă anumitor planuri este singura consecință fiscală (termenul „dobândă” este un pic înșelător deoarece fondurile revin în contul propriu al participantului).

Împrumutatul trebuie să utilizeze dolari după impozitare pentru a plăti dobânda. Prin urmare, guvernul ia o parte din acesta de două ori - impozitul pe venit este plătit din nou pe sumă când împrumutatul înregistrează contul la pensionare. Cu toate acestea, ratele dobânzilor 401 (k) sunt de obicei modeste - adesea în jur de 5% -, astfel încât dubla impozitare are un impact relativ mic. Este semnificativ numai atunci când suma împrumutată este mare și rambursată pe parcursul mai multor ani.

Cheie de luat cu cheie

• Unii angajatori permit participanților să împrumute cu 401 (k) planul lor de economii pentru pensionare; acesta se numește împrumut 401 (k).
• Un împrumut 401 (k) nu va afecta creditul debitorului și nu necesită o verificare a creditului.
• Un împrumut 401 (k) poate fi mai bun decât alte finanțări cu dobândă mare, deoarece banii împrumutați sunt scutiți de taxe.
• În funcție de plan, un împrumutat poate să nu poată contribui dacă are un împrumut restant.

Suma care poate fi împrumutată

Fiecare plan are propriile limite pentru împrumuturi. Cu toate acestea, IRS vă permite să împrumutați 10.000 USD sau 50% din suma totală economisită, indiferent dacă este mai mare. Cu toate acestea, nu puteți împrumuta mai mult de 50.000 USD. Ca exemplu, dacă soldul dvs. este de 15.000 USD, puteți împrumuta 10.000 USD, deoarece 50% este de numai 7.500 USD. Cu toate acestea, dacă soldul dvs. este de 120.000 USD, suma maximă pe care o puteți împrumuta este de 50.000 USD.

Default la împrumutul 401 (k)

În cazul în care împrumutatul implică un credit 401 (k), consecințele fiscale vor fi semnificative. Pentru debitorii mai mici de 59, 5 ani, soldul restant al împrumutului este tratat ca o retragere a greutății - este supus unei penalități de retragere anticipată de 10% și este tratat ca un venit regulat în scopuri fiscale.

Să presupunem că sunteți neplătit la un împrumut cu un sold restant de 10.000 USD și are o rată de impozitare efectivă de 15%. Până la depunerea declarației fiscale anuale, veți datora guvernului 1.000 USD pentru penalitatea de retragere anticipată și încă 1.500 USD impozit pe venit (care altfel ar fi amânat până la pensionare). În decurs de un an, 10.000 USD scad la 7.500 USD.

Riscurile implicate cu un împrumut 401 (k)

Unele planuri nu permit participanților să contribuie la plan dacă sunt împrumuturi restante. Dacă aveți nevoie de cinci ani pentru a rambursa împrumutul, nu veți economisi nimic la 401 (k). Aceasta înseamnă, de asemenea, că nu veți beneficia de avantajele fiscale ale efectuării plăților în contul dvs. de pensionare.

De asemenea, veți rata toate contribuțiile potrivite pe care angajatorul dvs. le-ar putea oferi în timp ce plătiți împrumutul.

Când să opteze pentru un împrumut 401 (k)

Este important să vă determinați capacitatea de a rambursa un împrumut 401 (k) înainte de a continua. Majoritatea planificatorilor vă recomandă să vă păstrați oul de cuib intact decât dacă, de exemplu, nu mai puteți plăti facturi sau alimente.

Pe scurt, dacă aveți nevoie de fonduri și sunteți încrezători că puteți rambursa împrumutul, consecințele fiscale minime și capacitatea de a vă păstra contul cu dobândă pot face din aceste împrumuturi o opțiune viabilă.

Consilier Insight

Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

Când împrumutați bani din planul dvs. 401 (k), nu există impozite imediate implicate. Cu toate acestea, atunci când vă plătiți împrumutul, spre deosebire de contribuțiile 401 (k) care sunt făcute înainte de impozitare, plățile împrumutului sunt după impozitare. De îndată ce plățile dvs. de împrumut vor atinge planul 401 (k), acestea devin bani înainte de impozitare și, prin urmare, atunci când îl veți scoate mai târziu în viață (pensionare), veți fi din nou impozitat pe acea sumă.

De exemplu, scoateți 10 000 USD ca împrumut, apoi începeți să îl plătiți înapoi în plan cu bani după impozitare. Când vă retrageți și retrageți acei 10.000 de dolari, acesta va fi din nou impozitat, astfel încât aceeași sumă de bani este de fapt impozitată dublă.