403 (b) vs. Roth IRA: Care este diferența?

403 (b) planurile și IRA Roth sunt două vehicule desemnate pentru a fi utilizate în planificarea pensionării. Roth IRAs sunt un vehicul personal de planificare a pensiei, care poate fi folosit de oricine. 403 (b) planurile sunt similare cu cele 401 (k), prin faptul că sunt oferite de angajatori. Cu toate acestea, există specificații pentru ce plan poate fi oferit. Un plan 403 (b) este un cont de pensionare care poate fi oferit doar de sistemele școlare publice, organizațiile non-profit și unele biserici și spitale. Dacă vă încadrați în această categorie de locuri de muncă, este posibil să vă întrebați despre diferențele dintre cele două vehicule și cum să optimizați utilizarea acestora.

Cheie de luat cu cheie

• Atât conturile 403 (b) cât și Roth IRA sunt vehicule utilizate pentru investițiile de pensionare.
• 403 (b) conturile sunt oferite de angajatorii publici și de anumiți angajatori fără scop lucrativ, scutiti de impozite.
• RRA IRA sunt conturi individuale de pensionare care pot fi deschise de oricine.
• Conturile 403 (b) și Roth IRA au reguli diferite și limite maxime de contribuție, care sunt importante de înțeles pentru investitorii care doresc să le folosească pentru economii de pensionare.

403 (b)

În general, planurile 401 (k) și 403 (b) sunt oferite prin intermediul angajatorilor. Atunci când aceste planuri sunt disponibile pentru un angajat, aceștia oferă o oportunitate excelentă atât pentru a economisi, cât și pentru a primi, în mod potențial, o plată suplimentară sub formă de beneficii corespunzătoare. Potrivirea beneficiilor se potrivește cu suma pe care un angajat contribuie la dolarul planului pentru dolar până la o limită specificată.

Opțiunile de investiții ale planului 403 (b) sunt luate de angajator. Un angajat care investește într-un plan 40 (3) b trebuie să aleagă printre investițiile disponibile în cadrul planului. Ca atare, planul 403 (b) al fiecărui angajator poate fi diferit, de aceea este important să citiți amprenta și să înțelegeți opțiunile. În general, pe lângă beneficiile care se potrivesc, planurile pot oferi opțiuni speciale pentru conturi, împrumuturi și potențial alte provizioane care pot permite numerar accesibil.

403 (b) planurile au limite maxime de contribuție, care sunt importante pentru a fi identificate anual pe măsură ce cresc odată cu ajustarea costului anual al vieții. În 2019, un angajat poate contribui cu 19.000 de dolari. Angajații cu vârsta de peste 50 de ani au opțiunea de a contribui cu o sumă suplimentară de 6.000 de dolari în contribuții de primire pentru un total de 25.000 de dolari. În mod complet, angajații și angajatorii pot contribui la un total combinat de 56.000 USD în 2019.

Impozite

Într-un plan 403 (b), contribuțiile programate sunt deduse din cota de plată a unui participant înainte de calcularea impozitelor și aceasta este considerată o contribuție înainte de impozitare. Acesta este, de asemenea, considerat un tip de deducere fiscală, deoarece scade veniturile impozabile.

Exemplu: O persoană care câștigă 3.000 de dolari într-o perioadă de plată și care se încadrează într-o categorie de impozitare de 15% plătește 450 $ din impozitul pe venit. Dacă aceeași persoană fizică contribuie cu 500 de dolari la un plan de 403 (b), impozitul se calculează pe un venit de 2.500 de dolari, aducând factura fiscală la 375 de dolari. Folosind aceste calcule, participantul 403 (b) aduce o contribuție semnificativă la contul de pensionare și economisește 75 USD în impozite la momentul contribuției.

Deoarece contribuțiile 403 (b) sunt percepute înainte de impozitare, persoanele fizice trebuie să plătească impozite pe retragerile pe care le fac la pensionare. Distribuțiile pot începe fără penalități la vârsta de 59 ½. Cota de impozitare pentru aceste retrageri se face pe baza categoriei de impozitare la care participă participantul la efectuarea retragerilor.

Un alt avantaj fiscal pentru planurile 403 (b) este că creșterea activelor planului este amânată din impozit. Aceasta înseamnă că toate dividendele, dobânzile și câștigurile de capital primite în plan sunt acumulate fără taxe până când sunt retrase ca venit.

Roth IRA

Un IRA Roth este de obicei investit printr-un cont personal separat, cu excepția cazului în care este oferit în cadrul unui plan 403 (b). Indiferent, regulile pentru IRA-uri Roth sunt toate aceleași.

Conturile individuale Roth IRA pot fi deschise prin intermediul oricărei brokeruri mari din SUA Charles Schwab, Vanguard, E-Trade și TD Ameritrade oferă toate conturile Roth IRA. Una dintre principalele diferențe dintr-un IRA 403 (b) față de un Roth IRA este că un IRA Roth este de obicei un cont personal separat, care nu trebuie ajustat prin schimbările de angajare. Un plan 403 (b) va avea loc cu un angajator, în timp ce un cont individual Roth IRA este ținut la o intermediere, fără a fi nevoie de ajustări ale managementului dacă schimbați locul de muncă. Dacă părăsiți un angajator, un cont de 403 (b) rămâne de obicei deschis, dar mulți investitori vor transfera fondurile în scopuri de consolidare.

Un Roth IRA nu are avantajul de a se potrivi cu beneficiile. Prin urmare, toți banii pe care îi contribuiți la Roth IRA sunt ai dumneavoastră. În 2019, persoanele fizice pot contribui cu un maxim de 6.000 de dolari la un RRA IRA. Americanii de 50 de ani sau mai mari pot contribui cu un aport suplimentar de 1.000 $ în valoare de 7.000 de dolari.

Impozite

Unele dintre alte diferențe mari în vehiculele 403 (b) față de vehiculele Roth IRA se referă la taxe. Contribuțiile Roth IRA sunt considerate contribuții ulterioare impozitului. În esență, aduceți o contribuție din buzunarul propriu, despre care se crede că este deja impozitat cu reglementările standard privind impozitul pe venit. Nu există deduceri fiscale cu un Roth IRA.

Acumulările într-un Roth IRA sunt scutite de impozite, iar retragerile de fonduri dintr-un Roth IRA sunt scutite de impozite la pensie. IRA-urile Roth permit, de asemenea, retrageri fără taxe după aniversarea contului de cinci ani.

Considerații de optimizare

Când luați în considerare un 403 (b) față de un Roth IRA, nu sunteți limitat la deschiderea unuia sau altuia. Poate fi benefic să ai ambele tipuri de conturi atunci când planifici economiile la pensie. Cu toate acestea, dacă le aveți pe amândouă, poate doriți să alegeți care să acordați prioritate atunci când alocați fondurile. Un cont 403 (b) este, în general, cea mai optimă alegere dacă există o potrivire a angajaților, deoarece aceștia sunt bani care vă sunt pe lângă salariu. Va trebui să plătiți impozite pe aceste fonduri la pensie, așa că țineți cont de rata de impozitare planificată pentru pensionare și scădeați corespunzător pentru proiecțiile viitoare.

Dacă sunteți interesat de un Roth IRA, este bine să deschideți un cont cât mai curând posibil pentru a profita de beneficiile de retragere după aniversarea de cinci ani. Odată ce Roth IRA este deschis, puteți contribui la fel de mult sau atât de puțin anual pe cât doriți, în conformitate cu restricțiile maxime. În general, poate fi optim să maximizați contribuțiile dvs. 403 (b) apoi să contribuiți la Roth IRA.