401 (k) vs. IRA: Care este diferența?

Când angajatorii doresc să ofere angajaților o modalitate de a economisi pentru pensionare, aceștia pot oferi participarea la un 401 (k), un plan de pensionare prezentat în codul IRS secțiunea 401 (k). De asemenea, aceștia pot oferi angajaților un SEP (Pensiune simplificată pentru angajați) IRA sau, în cazul în care compania are 100 sau mai puțini angajați, un IRA SIMPLE (Planul de potrivire pentru economii pentru angajați). Persoanele pot deschide un IRA Roth sau tradițional separat de un angajator, dar un 401 (k), SEP IRA sau SIMPLE IRA pot fi obținute numai atunci când sunt oferite de un angajator, care, pentru lucrătorii independenți, include un proprietar / angajat.

Cheie de luat cu cheie

• 401 (k) planurile și IRA-urile sunt conturi de economii de pensionare amânate de taxe oferite de angajatori.
• Există diferențe în care angajatorii se califică să ofere fiecare, precum și în limitele de contribuție și opțiunile de investiții.
• Unii angajatori sunt disponibili pentru SEP și IRA SIMPLE.
• Un meci de angajator este una dintre cele mai valoroase caracteristici disponibile.

401 (k)

A 401 (k) este un cont de economii la pensie amânat de taxe oferit de angajatori angajaților lor. Angajații contribuie cu bani în contul lor și, uneori, angajatorii oferă să se potrivească cu un procent din contribuția respectivă.

Contribuțiile la conturile 401 (k) se efectuează înainte de impozitare. Banii sunt depuși în diverse investiții, așa cum este selectat de către sponsor, iar veniturile din investiții acumulează și nu compun impozite. Retragerile sunt impozitate la cota normală de impozitare, atât timp cât se fac după vârsta de 59½ ani. Fondurile sunt înființate ca fonduri mutuale, prin faptul că investițiile subiacente sunt colecții de acțiuni, obligațiuni și alte active. Fondurile sunt concepute pentru a răspunde unei toleranțe specifice la risc, astfel încât angajatul să își asume un risc la fel de agresiv pe care îl are.

Începând cu 2019, participanții pot contribui cu până la 19.000 de dolari pe an, cu o contribuție suplimentară de 6.000 de dolari permisă pentru persoanele cu vârsta peste 50 de ani.

Un angajat i se poate permite să ia împrumuturi sau retrageri de greutăți de la un 401 (k). Rambursările împrumuturilor sunt luate în general din cecul de plată al angajatului.

Conturi IRA

Un cont individual de pensionare (IRA) este un cont de economii pentru pensii amânate din impozit, stabilit de o persoană individuală sau oferit de angajatori angajaților lor. Sunt similare conturilor 401 (k) în multe feluri, dar există unele diferențe.

Conturile IRA sunt deținute de către custoși, cum ar fi băncile sau brokerajele, care pot permite deținătorilor de cont să dețină multe active diferite în IRA-urile lor, inclusiv acțiuni, obligațiuni, CD-uri și chiar imobiliare. IRS a declarat că unele active, cum ar fi art, nu sunt permise în cadrul unui IRA. Contribuțiile la IRA tradiționale sunt deductibile din impozite.

Limitele de contribuție pentru IRA sunt de 6.000 de dolari pe an, începând cu anul 2019, cu o contribuție suplimentară de recuperare de 1.000 de dolari pentru persoanele de 50 de ani și peste.

IRA-urile nu permit, în general, împrumuturi sau distribuții fără penalități înainte de vârsta de 59½ ani, dar deținătorilor de cont pot fi autorizate să ia până la 10.000 USD fără penalități dacă îl folosesc pentru a-și cumpăra prima casă.

SEP IRA-urile îți iau o parte din salariul pe care angajatorul tău îl încadrează în SEP IRA fără intervenția ta și fără ca niciun ban să fie contribuit de angajatorul însuși. IRA-urile SIMPLE, pe de altă parte, pot avea o contribuție de angajat și un meci de angajator. În general, în documentele planului, angajatorul va prezenta parametrii pentru potriviri de contribuții disponibile. De exemplu, pentru fiecare 1.000 de dolari contribuie un angajat, un angajator poate contribui cu 50%, până la 1.500 USD. În timp ce mulți angajatori se bucură că oferă acest stimulent, nu este o cerință.

În cazul în care un angajat părăsește compania, atunci el sau ea nu pot avea dreptul la acel meci de angajator 401 (k), decât dacă acesta a îndeplinit cerințele de angajare ale angajatorului. SEP-urile și SIMPLE-urile sunt împrumutate 100% imediat ce se face o contribuție.

Consilier Insight

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Grupul 1 de consultanță pentru clienți, Hattiesburg, MS

A 401 (k) este un plan sponsorizat de angajator la care puteți face amânări elective. Puteți contribui cu până la 19.000 de dolari pe an, plus o sumă de 6.000 USD pentru cei 50 de ani și peste. Planurile angajatorului furnizează de obicei o parte din contribuția potrivită. Trebuie să selectați dintr-un meniu de fonduri mutuale sau ETF-uri, așa cum este subliniat de planul dvs. individual. Un IRA nu este legat de un angajator. Dacă veniturile dvs. sunt sub o anumită sumă și nu sunteți acoperit de un plan angajator, puteți contribui cu până la 6.000 de dolari pe an, plus o contribuție de recuperare de 1.000 $ pentru acei 50 de ani și peste.

Avantajul unui IRA este că alegerile dvs. de investiții sunt mult mai mari și aproape nelimitate. Costurile fiecăruia trebuie luate în considerare și vor varia în funcție de selecția investiției.