De ce gestionarea numerarului este cheia succesului în afaceri

Cash-ul este elementul de viață al unei afaceri și o afacere trebuie să genereze suficient numerar din activitățile sale, astfel încât să-și poată suporta cheltuielile și să rămână suficient pentru a rambursa investitorii și a dezvolta afacerea. În timp ce o companie își poate încasa veniturile, fluxul de numerar oferă o idee despre starea reală de sănătate.

Banii sunt regele

Prin generarea de numerar suficient, o afacere își poate satisface nevoile de afaceri zilnice și poate evita asumarea datoriei. În acest fel, afacerea are mai mult control asupra activităților sale. Într-o situație în care o afacere trebuie să își asume datoria pentru a-și suporta cheltuielile, este probabil ca debitorii săi să spună modul în care se desfășoară afacerea. Dacă au opinii contrare celor ale conducerii, acesta ar putea fi un impediment în modul în care conducerea își execută viziunea pentru afacere.

Fără să genereze numerar adecvat pentru a-și satisface nevoile, o afacere va fi dificil să desfășoare activități de rutină, cum ar fi plata furnizorilor, cumpărarea de materii prime și plata angajaților săi, să nu mai vorbim de investiții. Și ar trebui să aibă suficient numerar pentru a plăti dividende și pentru a-i menține investitorii fericiți. Unele companii își folosesc, de asemenea, banii pentru a angaja în rambursări de acțiuni pentru a recompensa investitorii.

Îmbunătățirea gestionării numerarului

Chiar dacă o companie realizează un profit, realizând mai multe venituri decât intră în cheltuieli, va trebui să-și gestioneze corect fluxul de numerar pentru a avea succes. Fluxul de numerar al unei companii este legat de operațiunile sau activitățile sale de afaceri, de activitățile sale de investiții (cum ar fi achiziționarea sau vânzarea de echipamente de capital) și de activitățile sale de finanțare (cum ar fi creșterea finanțării sau finanțarea capitalurilor proprii sau rambursarea unei astfel de finanțări). Numerarul pe care o companie îl generează din operațiunile sale este legat de activitățile sale principale de afaceri și oferă cele mai bune oportunități pentru gestionarea fluxurilor de numerar.

Domeniile care oferă posibilități de gestionare mai bună a numerarului includ conturi de primit, conturi de plătit și inventare. Dacă o companie ar acorda creditul în mod nediscriminatoriu, fără a constata utilitatea creditelor clienților săi și nu ar urma monitorizarea plăților cu întârziere, acest lucru ar duce la un flux mai lent și mai mic de numerar, precum și facturi neplătite. De aceea, este important să aveți o politică de credit și să urmați plățile cu întârziere. Pe de altă parte, atunci când vine vorba de conturi de plătit, este mai bine administrarea numerarului să plătească furnizorii mai târziu decât mai devreme. De asemenea, este important să nu aveți prea mulți bani în inventar, ci să aveți la îndemână doar suficiente stocuri pentru nevoile imediate ale afacerii.

Atragerea echilibrului corect

Există un echilibru corect între a avea prea mulți bani la îndemână, din precauție și a unei resurse inadecvate. Dacă o întreprindere are prea mulți bani, lipsește oportunitățile de a investi numerar și de a genera venituri suplimentare. Pe de altă parte, dacă nu are o ofertă adecvată de numerar, va trebui să împrumute banii, să plătească dobânzi sau să vândă investițiile sale lichide pentru a genera numerarul de care are nevoie. Dacă întreprinderea se așteaptă să genereze o rentabilitate mai bună a investițiilor sale decât plătește dobânzi la împrumuturile sale, ar putea decide să investească surplusul de numerar și să împrumute orice sume suplimentare necesare pentru activitățile sale. În analiza bilanțului companiei, anumite raporturi, cum ar fi raportul acid-test al unei firme sau raportul dintre cele mai lichide active curente (inclusiv numerar, conturi încasate și titluri comercializabile) cu datoriile curente oferă o idee despre gestionarea numerarului acesteia. În timp ce un raport mai mare decât unul indică o situație activă curentă sănătoasă, un raport foarte ridicat ar putea indica faptul că firma deține prea mult numerar sau alte active lichide.

Linia de jos

O companie trebuie să genereze un flux de numerar adecvat din activitatea sa pentru a supraviețui. Pe lângă generarea de numerar din activitățile sale, o întreprindere trebuie să își gestioneze situația de numerar, astfel încât să dețină cantitatea potrivită de numerar pentru a-și satisface nevoile imediate și pe termen lung.