Ce înseamnă rollover în contextul pieței valutare?

Pe piața forex (FX), rolulver este procesul de extindere a datei de decontare a unei poziții deschise. În majoritatea tranzacțiilor valutare, un comerciant este obligat să preia moneda la două zile după data tranzacției. Cu toate acestea, prin răsturnarea poziției - închiderea simultană a poziției existente la rata de închidere zilnică și reintrarea la noua rată de deschidere a doua zi de tranzacționare - comerciantul prelungește artificial perioada de decontare cu o zi.

Adesea menționat ca mâine următor, transferul este util în FX, deoarece mulți comercianți nu au intenția de a prelua moneda pe care o cumpără; mai degrabă, vor să profite de modificările cursurilor de schimb. Întrucât fiecare tranzacție valutară implică împrumutarea monedei unei țări pentru a cumpăra o alta, primirea și plata dobânzii este o întâmplare regulată. La sfârșitul fiecărei zile de tranzacționare, un comerciant care a ocupat o poziție îndelungată într-o monedă cu randament ridicat în raport cu moneda pe care a împrumutat-o ​​va primi o sumă de interes în contul lor.

În schimb, un comerciant va trebui să plătească dobândă dacă moneda pe care au împrumutat-o ​​are o rată a dobânzii mai mare în raport cu moneda pe care a achiziționat-o. Comercianții care nu doresc să încaseze sau să plătească dobândă ar trebui să se închidă din pozițiile lor până la 5 PM Eastern.

Rețineți că IRS dobândește sau plătește un comerciant valutar în cadrul acestor tranzacții valutare este considerat de IRS drept venituri sau cheltuieli obișnuite din dobânzi. În scopuri fiscale, comerciantul valutar ar trebui să țină evidența intereselor primite sau plătite, separat de câștigurile și pierderile obișnuite din tranzacționare.

Pentru a afla mai multe, consultați „Primer pe piața Forex”, „Noțiuni introductive în Forex” și „Cele mai bune 6 întrebări despre tranzacționarea valutară”.