Care sunt riscurile legale pentru investitorii în cripto-monedă?

Alături de explozia interesului pentru moneda digitală și toate implicațiile sale atât pentru întreprinderile noi, cât și pentru cele tradiționale, există o nevoie tot mai mare de claritate în ceea ce privește implicațiile legale ale acestor noi tehnologii și monede. Deoarece guvernele din întreaga lume, agențiile de reglementare, băncile centrale și alte instituții financiare lucrează pentru a înțelege natura și semnificația monedelor digitale, investitorii individuali pot face o sumă mare de bani investind în acest nou spațiu. Pe de altă parte, investitorii își asumă anumite riscuri legale atunci când cumpără și vând criptomonede.

Deși moneda digitală poate fi ușor de confundat pentru banii electronici convenționali, nu este același lucru; în mod similar, este spre deosebire de monedele convenționale, deoarece nu poate fi deținut fizic și transferat între părți. O mare parte din starea de legalitate a monedei digitale se datorează faptului că spațiul a devenit popular recent în comparație cu sistemele de plată și monedă mai tradiționale. Mai jos, vom explora câteva dintre implicațiile legale emergente asociate cu investiția în criptomonede.

[Criptocurrency reglementat este echivalent cu criptocurrency mai puțin profitabil? Nu dacă sunteți un comerciant experimentat de cripto. Aflați elementele de viață ale pieței criptomonedelor și începeți să cumpărați și să vindeți ca un adevărat comerciant în cadrul cursului de tranzacționare Crypto Academy al Academiei Investopedia. ]

Cryptocurrencies ca proprietate

Una dintre cele mai importante considerente legale pentru orice investitor în criptocurrency are legătură cu modul în care autoritățile centrale văd deținerile de criptomonede. În SUA, IRS a definit criptomonedele ca proprietate, mai degrabă decât ca valute proprii. Acest lucru înseamnă că investitorii individuali sunt respectați legile privind impozitul pe câștigurile de capital atunci când vine vorba de raportarea cheltuielilor și profiturilor criptomonedelor la declarațiile fiscale anuale, indiferent de locul în care au achiziționat monede digitale.

Acest aspect al spațiului criptocurrency adaugă straturi de confuzie și complexitate pentru contribuabilii americani, dar dificultatea nu se termină aici. Într-adevăr, nu este clar dacă investitorii în monedă digitală care și-au achiziționat participațiile la burse străine trebuie să se confrunte cu măsuri de raportare suplimentare vin timp de impozitare. Potrivit unui raport al CNBC, "oricine care are peste 10.000 USD în străinătate trebuie să completeze Raportul de conturi bancare străine și financiare (FBAR) ... cu Departamentul Trezorerie în fiecare an. O altă lege - Legea privind respectarea impozitelor privind conturile străine. sau FATCA - cere ca anumiți contribuabili din SUA să-și descrie conturile de peste mări în formularul 8938, atunci când depun impozitele la IRS. "

Fostul procuror federal Kevin F. Sweeney a oferit un indiciu cu privire la modul în care schimburile de criptomonede străine ar putea complica problemele fiscale pentru investitorii americani în monedă digitală: „Probabil există o cerință FBAR, dar nu aș merge în măsura în care să spun că există întotdeauna una ", a explicat el, adăugând că lipsa de îndrumare din partea IRS a creat o" gaură neagră "de incertitudine pentru investitori și profesioniști din domeniul fiscal. "S-ar părea extrem de nedrept dacă s-ar aștepta ca contribuabilii să știe asta - și apoi să emită sancțiuni pentru contribuabilii care nu au făcut asta - atunci când practicienii nu pot chiar să-și dea seama dacă există o cerință FBAR", a adăugat Sweeney .

Toate acestea sugerează că investitorii în monedă digitală ar trebui să ia măsuri speciale pentru a urma sfaturile profesioniștilor fiscali atunci când vine vorba de raportarea profiturilor și pierderilor criptomonedei. Deoarece regulile sunt în continuă schimbare, ceea ce ar fi fost permis legal anul trecut sau chiar acum câteva luni poate fi acum motiv de îngrijorare legală.

Stare descentralizată

Una dintre marile atrageri ale multor monede digitale este și un potențial factor de risc pentru investitorul individual. Bitcoin (BTC) a deschis calea altor criptomonede în sensul că este descentralizat, ceea ce înseamnă că nu are prezență fizică și nu este susținut de o autoritate centrală. În timp ce guvernele din întreaga lume au intervenit pentru a-și afirma puterea de reglementare în diferite moduri, BTC și alte monede digitale ca acestea rămân neatinse la orice jurisdicție sau instituție. Pe de o parte, acest lucru îi scutește pe investitori să fie priviți de aceste instituții. Pe de altă parte, însă, acest statut ar putea duce la complicații legale. Valoarea monedelor digitale depinde în totalitate de valoarea pe care ceilalți proprietari și investitori le atribuie; acest lucru este valabil pentru toate monedele, digitale sau fiat. Fără ca o autoritate centrală să sprijine valoarea unei monede digitale, investitorii pot fi lăsați în situația de apariție a unor complicații cu tranzacțiile sau proprietatea.

Un alt risc potențial asociat cu criptomonedele, ca urmare a statutului descentralizat al acestora, are legătură cu detaliile tranzacțiilor. În majoritatea altor tranzacții, moneda cu prezență fizică își schimbă mâinile. În cazul banilor electronici, o instituție financiară de încredere este implicată în crearea și decontarea depozitelor și creanțelor de creanță. Niciunul dintre aceste concepte nu se aplică tranzacțiilor cu criptomonede. Din cauza acestei diferențe fundamentale, confuzia legală între părți în diferite tipuri de tranzacții în monedă digitală este o posibilitate reală. Încă o dată, din cauza stării descentralizate a acestor monede, calea de recurs legal în aceste situații poate fi dificil de evaluat.

Înregistrări comerciale și licențiere

Un număr tot mai mare de companii profită de monedele digitale ca formă de plată. Ca și în alte domenii financiare, întreprinderile pot fi solicitate să înregistreze și să obțină licență pentru anumite jurisdicții și activități. Datorită statutului juridic complex și în evoluție al monedelor digitale, această zonă este semnificativ mai puțin clară pentru întreprinderile care operează pe piața criptografică. Este posibil ca companiile care acceptă doar criptocurrențe, să nu fie nevoie să înregistreze sau să obțină licențe deloc. Pe de altă parte, li se poate cere să se supună unor considerente speciale în funcție de jurisdicția lor. Responsabilitatea revine proprietarilor și managerilor de afaceri pentru a se asigura că urmează procedura legală corespunzătoare pentru operațiunile lor atât la nivel local, cât și la nivel de stat. La nivel federal, de exemplu, instituțiile financiare trebuie să mențină anumite activități legate de protecția împotriva spălării banilor și fraudei, transmiterea de fonduri și multe altele. Considerații de acest fel se aplică și afacerilor care se ocupă de monede digitale.

Frauda și spălarea banilor

Există o credință largă că criptomonedele oferă organizațiilor criminale un nou mijloc de a comite fraude, spălare de bani și o serie de alte infracțiuni financiare. Acest lucru poate să nu afecteze în mod direct majoritatea investitorilor de criptovalută care nu intenționează să utilizeze această nouă tehnologie pentru a comite astfel de infracțiuni. Cu toate acestea, investitorii care se găsesc în poziția nefericită de a fi victima unei infracțiuni financiare nu au probabil aceleași opțiuni legale ca și victimele tradiționale ale fraudei.

Această problemă se referă, de asemenea, la statutul descentralizat al monedelor digitale. În cazul în care un schimb de criptomonede este piratat și sunt furate proprietățile clienților, de exemplu, nu există frecvent o practică standard pentru recuperarea fondurilor care lipsesc. Astfel, investitorii în monedă digitală își asumă un anumit risc prin achiziționarea și deținerea de active de criptomonedă. Din acest motiv, dezvoltatorii și startup-urile legate de moneda digitală au concentrat o atenție atât de mare pe crearea mijloacelor sigure de deținere a monedelor și jetoanelor digitale. Cu toate acestea, în timp ce noi tipuri de portofele sunt lansate tot timpul, iar în timp ce schimburile de criptomonede își îmbunătățesc întotdeauna măsurile de securitate, investitorii nu au reușit până acum să elimine pe deplin riscurile legale asociate cu deținerea criptomonedelor și este probabil că nu vor face niciodată .