Rezerva voluntară
Rezerva voluntară este o rezervă monetară deținută de companiile de asigurări. Agențiile guvernamentale reglementează adesea cerințele de rezervă ale instituțiilor financiare și ale companiilor de asigurări pentru a le asigura solvabilitatea. Rezervele voluntare sunt cunoscute ca active lichide deținute suplimentar.
BREAKING DOWN Rezerva voluntară
Companiile de asigurări consideră că rezervele voluntare par să fie mai stabile din punct de vedere financiar și își îmbunătățesc raporturile de lichiditate. Astfel de cerințe sunt adesea convenite intern de către asigurător și nu sunt decise prin lege. Autoritățile de reglementare de stat folosesc instrumente din Sistemul de informații privind reglementările privind asigurările sau IRIS, gestionate de Asociația Națională a Comisarilor de Asigurări (NAIC) pentru a determina solvabilitatea companiilor de asigurări.
Sistemul de informații privind reglementarea asigurărilor extrage informațiile financiare depuse de companiile de asigurări pentru a calcula raporturile care pot fi utilizate pentru a determina ce companii de asigurări se confruntă cu probleme de solvabilitate. IRIS determină o serie de valori ale ratelor care sunt considerate acceptabile, valorile periferice indicând faptul că un asigurator ar trebui să fie examinat mai îndeaproape.
Sistemul IRIS generează automat raporturi financiare bazate pe situațiile financiare pe care companiile de asigurare trebuie să le depună autorităților de reglementare a asigurărilor. Rapoartele generate din aceste raporturi listează fiecare companie de asigurare revizuită, raporturile financiare obținute pentru fiecare companie și intervalele în care ar trebui să se încadreze fiecare raport financiar. Companiile care nu se încadrează în domeniul obișnuit sunt aduse în atenția autorităților de reglementare.
Legea de echilibrare a rezervelor
Pentru asigurători, rezervele reprezintă un act de echilibrare. Ei vor căuta să păstreze minimele cerute de autoritățile de reglementare de stat, dar creșterea rezervelor dincolo de acel sifon departe de capital, care ar putea fi folosit pentru a crea mai multă valoare pentru părțile interesate. Pentru asigurătorii de bunuri și victime, diverse legi fiscale și practici contabile îi descurajează să aloce bani în exces pentru situații de urgență, cum ar fi catastrofe.
Nivelurile standard de rezerve includ 8-12% din veniturile totale ale asigurătorilor. Aceste cerințe nu sunt niciodată cu adevărat fixate, deoarece depind de tipul de riscuri pe care o companie și-a asumat-o în prezent.
Cerințele de rezervă sunt un domeniu schimbător pentru autoritățile de reglementare. În 2016, după un raport NAIC care a recomandat ceva numit „rezervare bazată pe principii” pentru companiile de asigurări de viață, aproximativ 46 de state au mutat să schimbe vechile formule pentru a reflecta o realitate mai complicată mai nouă pentru varietatea tot mai mare de produse pe care le vând companiile de asigurări de viață. Noile formule urmăresc să se adapteze condițiilor economice sau experienței unui asigurător în industrie, mai degrabă decât să aplice o singură dimensiune pentru toate calculele pentru numerarul unui asigurător, cunoscute sub numele de rezerve. NAIC a constatat că vechile formule au dus la rezerve uneori excesive și alteori inadecvate.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.