Prea bogat pentru un Roth? Fa asta

Obținerea unui venit mai mare poate părea cheia pentru o pensie mai confortabilă, dar poate fi de fapt o barieră pentru singurele tipuri de economii la pensie avantajoase pentru impozite. Acest lucru se datorează faptului că un salariu mai mare vă poate opri din contribuția la un cont individual de pensionare Roth (IRA). Pentru 2018, contribuțiile Roth IRA sunt eliminate treptat pentru filerele unice cu un venit brut modificat (MAGI) de 135.000 USD sau mai mult și cuplurile căsătorite care depun în comun al căror MAGI depășește 199.000 USD.

Un Roth IRA permite distribuirea calificată fără impozit la pensionare, care poate fi de neprețuit dacă anticipați aterizarea într-o categorie de impozite ridicate atunci când vă retrageți. Din fericire, există o soluție disponibilă pentru blocul rutier Roth IRA pentru contribuabilii importanți: un IRA Roth IRA.

Vedeți un IRA Backdoor Roth vă poate economisi bani în impozite?

Cum funcționează un Backdoor Roth IRA

Un backoth Roth IRA este un alt nume pentru o conversie Roth IRA. Această tranzacție implică convertirea activelor IRA tradiționale în active Roth IRA. Este un proces pe mai multe etape.

În ceea ce privește mecanica unui Roth backdoor, primul pas este contribuția la un IRA nedeductibil. Aceasta se referă la un IRA tradițional ale cărui contribuții nu sunt eligibile pentru o deducere fiscală, pe baza venitului economisitorului, a statutului de depunere și a acoperirii de către un plan de pensionare a unui angajator.

Odată finanțat IRA nedeductibil, următorul pas este transformarea IRA în Roth. Conversia poate fi finalizată folosind un cont Roth existent sau puteți deschide un nou IRA Roth dacă nu aveți unul. Cea mai simplă modalitate de a executa o conversie este printr-un transfer de la administratorul fiduciar. Instituția financiară care deține contribuțiile dvs. IRA nedeductibile le transferă direct instituției care deține în numele dvs. Roth IRA. Conversia este raportată la formularul IRS 8606 când depuneți taxele.

După finalizarea conversiei, banii din RRA IRA vor fi supuși regulilor de distribuție Roth IRA. Avantajul principal pentru dvs. este că orice venituri viitoare din investiții în contul dvs. nu vor fi supuse impozitelor atunci când dvs. (sau moștenitorii) îi retrageți din cont. În plus, Roth IRA nu ar fi supus regulilor minime de distribuție impuse. Cu un IRA tradițional, vi se va cere să începeți să efectuați distribuții minime din contul dvs. începând cu 70 de ani sau să vă confruntați cu o sancțiune fiscală gravă.

The Catch: The Bhot Tax Bion Conversion Bite

În timp ce convertirea într-un Roth vă poate minimiza obligația fiscală atunci când vă atingeți activele la pensie, nu veți putea evita impozitele complet. Orice sume neexploatate în IRA tradițional sunt impozitate la momentul finalizării conversiei. Aceasta include atât conversiile înainte de impozitare, cât și câștigurile de investiții. Dacă sunteți într-o categorie fiscală mai mare, o conversie ar putea adăuga în mod semnificativ factura dvs. fiscală în anul în care efectuați conversia.

Utilizarea fondurilor IRA tradiționale nedeductibile poate simplifica procesul, deoarece aceste contribuții sunt tratate ca dolari post-impozitare în scopuri de conversie. Impozitarea unui Roth în spate poate deveni mai complicată, însă, atunci când conversia dvs. tradițională IRA include atât sumele deductibile cât și cele nedeductibile.

În acest scenariu, IRS vă solicită să urmați regula pro-rata, care tratează toate IRA-urile dvs. ca un IRA colectiv. Dacă efectuați o conversie RRA IRA din spate folosind bani tradiționali deductibili și nedeductibili IRA, valoarea conversiei dvs. care este supusă impozitului este evaluată în totalul soldului dvs. IRA. În esență, acest lucru necesită să plătiți impozitul pe partea înainte de impozitare a IRA dvs. atunci când convertiți.

Dacă nu înțelegeți ce tip de contribuții dețineți tradiționalul dvs. IRA, poate rezulta o surpriză neplăcută a impozitelor la conversie. Cu toate acestea, IRS oferă o soluție de lucru. Dacă angajatorul dvs. permite acest lucru, este posibil să fiți capabil să transferați partea înainte de impozitare a contribuțiilor dvs. IRA tradiționale în 401 (k), lăsând în urmă doar porțiunea nedeductibilă pentru conversie.

Citiți argumente pro și contra creării unui IRA Backoth Roth .

Când are sens un Roth Backdoor?

Un IRA din spate din spate poate fi atrăgător dacă ați fost blocat să contribuiți la un Roth din cauza venitului. Dar este important să luați în considerare modul în care se potrivește ca parte a strategiei dvs. de pensionare mai mare înainte de a face o mișcare.

Aruncați o privire la cronologia dvs. de pensionare. Dacă sunteți aproape de data vizată de pensionare, este posibil să constatați că conversia înseamnă că veți fi plătit impozite pe o bucată mare de contribuții la pensionare și câștiguri din IRA tradițional și nu veți fi lăsați cu mult timp înainte de pensionare pentru a beneficia de impozit - creștere gratuită în Roth. Dacă ați lăsat banii singuri până la distribuirea minimă necesară la 70 de ani, nu ar fi trebuit să plătiți impozite pe aceasta până atunci. Și RMD-ul dvs. anual ar fi fost semnificativ mai mic decât suma de bani pe care ați convertit-o în Roth și ar costa mai puțin în taxe.

Cronologia dvs. de utilizare a fondurilor într-un backdoor Roth IRA contează, de asemenea, într-un mod diferit. IRS impune aceeași regulă de cinci ani conversiilor IRA ca și IRA-urilor Roth obișnuite. Aceasta înseamnă că Roth trebuie să fie deschis cel puțin cinci ani înainte de a putea retrage fonduri din cont fără penalități. Dacă intrați mai devreme în bani, este posibil să vă confruntați cu o penalitate de retragere anticipată de 10% dacă aveți vârsta sub 59½. Dacă aveți peste 59½, impozitul de 10% nu s-ar aplica, dar regula de cinci ani este încă în vigoare pentru câștigurile realizate înainte de expirarea perioadei de cinci ani. Acestea ar fi supuse impozitului pe venit. Puteți, totuși, să retrageți suma inițială care a fost convertită fără impozitul pe venit din veniturile obținute sau o penalitate.

Linia de jos

Un IRA din spate Roth poate ajuta câștigătorii cu venituri mari să-și planifice pensia, beneficiind în același timp de anumite avantaje fiscale importante. În timp ce conversia în sine nu este dificilă, poate fi depanat problemele fiscale asociate procesului. Cântărea pro și contra cu un consilier financiar vă poate ajuta să decideți dacă un Roth backdoor este mutarea potrivită pentru dvs.