Modalități de plată avantajoase pentru impozite pentru vârstă preșcolară

Există avantaje distincte pentru bunicii care plătesc pentru educația timpurie pentru nepoții lor. Majoritatea nanas-urilor și pop-urilor au auzit probabil despre avantajele finanțării unui cont 529, care ajută la plata acestor costuri formidabile ale colegiului, permițând emisiunii lor să tragă din aceasta fără taxe. Dar facturile pentru preșcolarii și școlile elementare pot fi înfricoșătoare. Este valabil mai ales în unele orașe mai mari ale națiunii, unde taxele le pot depăși pe cele ale colegiilor din stat. În New York City, de exemplu, unele dintre școlile primare mai exclusive pot costa mai mult de 30.000 USD pe an.

Beneficiile bunicilor care plătesc pentru educația timpurie

Din fericire, Serviciul de venituri interne (IRS) oferă câteva stimulente frumoase bunicilor care doresc să ajute la educația timpurie. Profitând de aceste prevederi, puteți întinde fiecare dolar pe care îl cheltuiți, ca să nu mai vorbim de protejați-vă bunurile de la taxe atunci când averea dvs. este transmisă moștenitorilor.

Scutirea de taxe-cadou

În mod obișnuit, un contribuabil nu poate acorda 14.000 de dolari pe an fiecărui nepot (sau oricui altcineva, pentru asta) fără a trebui să plătească impozit pe cadou. Aceasta înseamnă, desigur, că un cuplu ar putea da 28.000 de dolari în total fiecărui copil. Totuși, această limită nu se aplică dacă plătiți direct nepoți școlii pentru a acoperi taxele de școlarizare. Această „scutire de educație” este o modalitate foarte bună pentru indivizi de a contribui la aceste costuri abrupte ale educației private.

Pentru adulții în vârstă, cu active extinse, este, de asemenea, un instrument excelent de planificare a proprietăților. (Pentru mai multe, consultați Ce sunt impozitele cadou? ) Orice bani pe care îi oferiți nepoților dvs. ajută acum la reducerea dimensiunii moșiei dvs. în scopuri fiscale. Acest lucru poate face o diferență uriașă, având în vedere că guvernul ia o bucată de 40% din orice proprietate mai mare de 5, 49 milioane USD. Chiar dacă moștenitorii dvs. nu plătesc impozitele direct, le faceți o favoare imensă rămânând sub acest prag.

În teorie, bunicii pot folosi scutirea educației și pentru a acoperi facturile preșcolare. Însă lucrurile devin cam zarva. Dacă școala preșcolară este mai mult o unitate de îngrijire a copilului decât o instituție de învățământ, nu mai aveți noroc. Potrivit site-ului IRS: „O organizație educațională calificată este una care, în mod normal, ține o facultate și un curriculum obișnuit și, în mod normal, are un corp de elevi sau studenți înscriși în mod regulat la locul unde se desfășoară activitățile educaționale în mod regulat.” Deci, dacă intenționați să plătiți școlarizarea într-o parte a țărilor cu costuri ridicate, asigurați-vă că găsiți o școală care să corespundă criteriilor. De asemenea, este important să rețineți că scutirea funcționează numai pentru costurile de școlarizare calificate. Nu se va aplica pentru cheltuieli auxiliare, cum ar fi cărți și rechizite.

Dacă copilul se înscrie la o școală care necesită un contract, experții atenționează că persoana care plătește factura - chiar dacă este bunica - ar trebui să fie cea care o semnează. În caz contrar, IRS poate argumenta că bunicul face un cadou impozabil părintelui, chiar dacă nu este cazul.

Conturi de economii pentru educație Coverdell

Mulți bunici pricepuți știu despre 529 de planuri de economii ale colegiului, dar există o altă opțiune, mai flexibilă, care uneori zboară sub radar. Cu un Cont de economii pentru educație (ESA) Coverdell, puteți ajuta nepoții să economisiți nu doar pentru facultate, ci și pentru școlile elementare și secundare. Ca și în cazul unui plan 529, beneficiarii pot retrage impozitul pe bani fără cheltuieli calificate. Cu toate acestea, ASE tind să ofere mai multe opțiuni de investiții și costuri mai mici. (Pentru mai multe, consultați Planurile de economii ale colegiului: finanțarea unui 529 sau a unui Coverdell? )

Un blocaj este limitele de venituri destul de mici pentru planurile Coverdell. Puteți contribui cu până la 2.000 de dolari pe an către contul unui nepot, dar numai dacă venitul brut ajustat este sub 95.000 USD pe an - sau 190.000 $ dacă depuneți o rentabilitate comună. În acel moment, indemnizația începe să se diminueze. Cei al căror venit brut ajustat modificat depășește 110.000 USD - 220.000 dolari, dacă se depun în comun - li se interzice complet să contribuie.

Cu toate acestea, există o rezolvare destul de ușoară. Pur și simplu oferiți banii nepoților și cereți-i să deschidă un ESA pe cont propriu. Permițându-le să economisească în avans pentru școala privată într-un mod avantajat de taxe, obțineți mai mult din fiecare dolar cheltuit. Mai mult, acesta este un alt mod de a reduce mărimea proprietății dvs., ceea ce poate ajuta familiile bogate să se îndepărteze de temutul impozit pe proprietăți.

Linia de jos

IRS are câteva dispoziții care beneficiază bunicii care doresc să ajute la plata pentru preșcolarul privat și școala elementară. Profitând de aceste sculpturi vă poate ajuta să vă micșorați factura fiscală, atât acum, cât și în viitor. Dacă plătiți școlarizarea direct, asigurați-vă că școala se califică pentru scutirea de impozit pe cadou.