Ar trebui să trageți din IRA dvs. devreme?

Conturile individuale de pensionare pot acționa ca un supliment de economii pentru un plan de pensionare sponsorizat de angajator și mai mult de o treime din gospodăriile americane au deținut cel puțin un IRA în 2017. În mod colectiv, economii de pensionare au deținut 8, 4 trilioane de dolari în IRA-urile lor, reprezentând 11 la sută din toate active financiare financiare ale gospodăriei O parte importantă a conturilor lor constituie un statut avantajat de conturi.

„Cu IRAs, aveți avantajul de a crește activele și de a amâna plata impozitelor, atât timp cât nu intenționați să efectuați retrageri înainte de vârsta de 59 ½”, spune Abigail Gunderson, planificator financiar certificat și consilier de avere la Tanglewood Total Wealth Management din Houston. .

IRA-urile sunt concepute pentru investiții pe termen lung, dar unii economisitori optează pentru a atinge conturile înainte de pensionare. Cele mai des menționate motive pentru retragerile anticipate sunt achiziționarea unei case, plata pentru studii superioare, acoperirea cheltuielilor medicale, plata pentru situații de urgență financiară și plata datoriei.

În timp ce o retragere anticipată vă poate oferi un flux de numerar foarte necesar, acesta poate avea consecințe financiare semnificative.

Impactul fiscal al retragerilor timpurii IRA

Retragerea de la un IRA înainte de pensionare poate declanșa sancțiuni fiscale, în funcție de tipul de IRA provenit din retragere și pentru ce sunt folosiți banii.

Retragerea fondurilor timpurii de la un IRA tradițional te-ar putea transforma într-o categorie fiscală mai mare, spune Andy Whitaker, vicepreședinte al Gold Tree Financial din Jacksonville, Florida. „Toate distribuțiile sunt incluse ca venit în anul curent, care se va adăuga la salariile curente”, spune el. „În plus, dacă aceste distribuții sunt făcute înainte de vârsta de 59 ½, se poate aplica o penalitate de retragere timpurie de 10%.”

Iată un exemplu pentru a ilustra cât costă acest lucru. Presupunem că aveți 50 de ani și retrageți 50.000 de dolari din IRA tradițional. Vă încadrați în pachetul de impozit pe venit de 24%, ceea ce înseamnă că datorați aproximativ 12.000 USD la retragere. De asemenea, ar trebui să plătiți 5.000 de dolari suplimentari pentru penalitatea de retragere anticipată, rezultând o factură fiscală totală de 17.000 USD. Aceasta este o primă abruptă de plătit.

Excepții anticipate de retragere

Indiferent dacă veți plăti o penalitate de retragere anticipată în funcție de motivul dvs. pentru retragerea IRA.

„Există excepții care vor permite contribuabililor să evite pedeapsa de 10%, bazată pe fapte și circumstanțe”, spune Mitchell Helton, strategul principal al averii la PNC Wealth Management.

Aceste circumstanțe includ retrageri pentru:

• Cheltuielile de învățământ superior plătite direct școlii
• Cumpărare pentru locuință pentru prima dată, până la 10.000 USD
• Invaliditate totală și permanentă a proprietarului IRA
• Decesul proprietarului IRA
• Primele de asigurare de sănătate plătite în timpul șomerului
• Cheltuieli medicale nerambursate mai mari de 10% din venitul brut ajustat
• Distribuțiile către rezerviștii militari au apelat la activ
• Taxa IRS
• Plăți periodice substanțial egale

Cu toate acestea, ar fi totuși responsabil pentru plata impozitului pe venit pentru retrageri în scopurile enumerate mai sus.

Roth IRA Reguli de retragere timpurie

În timp ce IRA-urile tradiționale sunt finanțate cu dolari înainte de impozitare, IRA-urile Roth sunt finanțate cu contribuții după impozitare. Acest lucru modifică tratamentul fiscal pentru retrageri anticipate. „Dacă aveți sub 59 ½, puteți retrage cât contribuțiile totale fără a suporta nicio taxă”, spune Gunderson.

Indiferent dacă plătiți impozitul pe venit sau o penalitate de retragere anticipată de 10% depinde de calificarea distribuției. Helton spune că distribuțiile calificate trebuie să îndeplinească unul dintre următoarele criterii:

• Luate cinci sau mai mulți ani după deschiderea contului
• Luat la vârsta de 59 ½ sau mai mult
• Folosit pentru a cumpăra sau a construi o primă casă
• Adus din cauza unui handicap
• Luată de un beneficiar după decesul proprietarului contului

Retragerile anticipate efectuate înainte de fereastra de cinci ani pot fi supuse pedepsei de retragere anticipată de 10%. De asemenea, ați plăti impozitul pe venit pentru orice câștig pe care îl retrageți.

Retragerile anticipate IRA pot reduce economiile de pensionare

În afară de impactul fiscal, trebuie să luați în considerare și dacă o retragere anticipată a IRA ar putea schimba obiectivele de economisire pe termen lung.

„Atingerea unui IRA devreme va duce adesea la un stil de viață mai scăzut la pensionare”, spune Whitaker. „Dacă reduceți dimensiunea puiului dvs., veți reduce dimensiunea ouălor dvs., ceea ce înseamnă că veți reduce activele generatoare de venituri pentru pensionare.”

Iată un alt exemplu. Spune că ai 50 de ani, cu 500.000 de dolari în IRA. Aveți de gând să vă retrageți la 65 de ani, iar activele dvs. câștigă în prezent o rată anuală de rentabilitate de 7%. Dacă nu contribuiți mai departe la IRA, contul dvs. ar putea crește până la aproape 1, 4 milioane USD la pensie. Retragerea a 50.000 de dolari la vârsta de 50 de ani, cu toate acestea, ar reduce aproape 200.000 de dolari din câștigurile pierdute din totalul economiilor.

Având în vedere alte alternative de împrumut, cum ar fi un împrumut de capitaluri proprii, vă pot economisi economiile la pensie.

„Avantajele împrumutului de capitaluri proprii ar putea include un mediu cu rata dobânzii scăzută, neplătirea impozitelor pe venit, nicio penalitate potențială pentru o distribuție IRA și dobânda la împrumut ar putea fi deductibile din impozit”, spune Helton. În conformitate cu noile reguli IRS, dobânda pentru împrumuturile de capitaluri proprii este deductibilă atunci când aceste fonduri sunt utilizate pentru a îmbunătăți substanțial rezidența. Sursa: 7

În timp ce fiecare are pro și contra, cărți de credit, împrumuturi personale sau împrumuturi de la prieteni și familie pot oferi, de asemenea, fonduri necesare pe termen scurt.

„De obicei, fără excepție, înregistrarea timpurie a unui IRA ar trebui să fie ultima soluție, numai după ce toate celelalte opțiuni au fost complet epuizate”, spune Whitaker.

Linia de jos

Discutați cu consilierul sau contabilul financiar despre impactul fiscal posibil dacă aveți în vedere o retragere anticipată a IRA. Cel mai important, concentrează-te pe adăugarea de noi contribuții la IRA-ul tău înaintat.

„Cheia este să te angajezi să restituie banii”, spune Gunderson. De asemenea, ea recomandă crearea rezervelor de urgență pentru a evita necesitatea unor retrageri anticipate suplimentare în viitor.

„De obicei, vă recomandăm să economisiți o sumă care poate acoperi cel puțin trei luni la cheltuielile de viață ale unui an”, spune Gunderson. „Când apar situații de urgență, veți avea un fond de zile ploioase pe care îl puteți atinge cu consecințe fiscale minime.”