Valoarea netă
Valoarea netă este un concept cantitativ care măsoară valoarea unei entități și poate fi aplicat persoanelor fizice, corporațiilor, sectoarelor și chiar țărilor. Mai simplu spus, valoarea netă este diferența dintre active și pasive. Valoarea netă pozitivă înseamnă că activele depășesc pasivele, în timp ce valoarea netă negativă descrie scenariul opus.
02:09Ce este Valoarea Netă?
Înțelegerea valorii nete
Valoarea netă (active minus pasive) determină sănătatea financiară. Un activ este orice este deținut și are valoare monetară, în timp ce datoriile sunt obligații care epuizează resurse. Activele pot fi lichide atunci când sunt sau pot fi transformate cu ușurință în numerar (precum un cont de cec). Acestea nu sunt lichide atunci când ar putea dura timp să se transforme în numerar (ca o casă). Obligațiile sunt obligații care trebuie achitate (precum un împrumut auto).
Valoarea netă oferă o imagine a poziției financiare actuale a unei entități. Valoarea netă pozitivă și în creștere indică o sănătate financiară bună, în timp ce o scădere ar fi un motiv de îngrijorare, deoarece ar putea indica o scădere a activelor în raport cu pasivele.
Cea mai bună metodă de a îmbunătăți valoarea netă, fie că este vorba despre o persoană fizică sau corporativă, este fie să reduci datoriile în timp ce activele rămân constante sau cresc, fie mărești activele în timp ce pasivele rămân constante sau scad.
Cheie de luat cu cheie
- Valoarea netă este un concept cantitativ care măsoară valoarea unei entități și poate fi aplicat persoanelor fizice, corporațiilor, sectoarelor și chiar țărilor.
- Valoarea netă este diferența dintre active și pasive și oferă o imagine a poziției financiare curente a unei entități.
- În afaceri, valoarea netă este cunoscută și ca valoare contabilă sau capitaluri proprii ale acționarilor. De fapt, bilanțul este cunoscut și sub forma unei declarații de valoare netă.
- Persoanele cu o valoare netă substanțială sunt cunoscute drept persoane cu valoare netă mare (HNWI).
Valoarea netă în afaceri
În contextul afacerii, valoarea netă este cunoscută și sub denumirea de valoare contabilă sau capitaluri proprii ale acționarilor. De fapt, bilanțul este cunoscut și sub forma unei declarații de valoare netă. Valoarea capitalurilor proprii ale unei companii este egală cu diferența dintre valoarea activelor totale și a datoriilor totale. Rețineți că valorile din bilanțul companiei evidențiază costurile istorice sau valorile contabile, nu valorile curente de piață.
Instituțiile de creditare analizează valoarea netă a unei întreprinderi pentru a stabili dacă este sănătoasă din punct de vedere financiar. Dacă datoriile totale depășesc activele totale, ceea ce reprezintă o valoare netă negativă, un creditor nu poate fi prea încrezător în capacitatea unei companii de a-și rambursa împrumuturile.
O companie care este în mod constant profitabilă va avea o valoare netă în creștere sau o valoare contabilă, atât timp cât aceste câștiguri nu sunt complet distribuite acționarilor ca dividende, ci sunt păstrate în cadrul activității. Pentru companiile publice, creșterea valorilor contabile în timp poate fi răsplătită printr-o creștere a valorii stocurilor de tranzacționare pe piețe.
Valoarea netă în finanțele personale
Valoarea netă a unei persoane este pur și simplu valoarea rămasă după scăderea pasivelor din active. Exemple de pasive (datorii) includ credite ipotecare, solduri pentru carduri de credit, împrumuturi pentru studenți, împrumuturi auto, etc. Activele individului includ solduri ale conturilor de verificare și economii, valoarea titlurilor cum ar fi acțiuni sau obligațiuni, valoarea de acasă, valoarea de piață a unui automobil etc. Cu alte cuvinte, orice a mai rămas după vânzarea tuturor activelor și achitarea datoriei personale este valoarea netă. Rețineți că valoarea valorii nete personale include valoarea curentă de piață a activelor și costurile datoriilor curente.
Luați în considerare un cuplu cu următoarele active - reședința primară evaluată la 250.000 dolari, un portofoliu de investiții cu o valoare de piață de 100.000 USD și automobile și alte active în valoare de 25.000 dolari. Pasivele sunt în principal un sold ipotecar restant de 100.000 USD și un împrumut auto de 10.000 USD.
Valoarea netă a cuplului ar fi, prin urmare, calculată ca [250.000 $ + 100.000 $ + 25.000 $] - [100.000 $ + 10.000 $] = 265.000 USD
Presupunem că cinci ani mai târziu, poziția financiară a cuplului este următoarea - valoarea rezidenței 225.000 dolari, portofoliul de investiții 120.000 dolari, economii 20.000 dolari, automobile și alte active 15.000 dolari; Soldul creditului ipotecar 80.000 USD, împrumutul auto 0 USD (achitat). Valoarea netă cinci ani mai târziu ar fi [225.000 $ + 120.000 $ + 20.000 $ + 15.000 $] - 80.000 $ = 300.000 $.
Cu alte cuvinte, valoarea netă a cuplului a crescut cu 35.000 USD, în ciuda scăderii valorii reședinței și a mașinii. Creșterea valorii nete se datorează faptului că scăderea valorii rezidenței a fost mai mult decât compensată de creșterile altor active (cum ar fi portofoliul de investiții și economii), precum și scăderea pasivelor.
O persoană poate avea o valoare netă negativă dacă datoria sa este mai mare decât valoarea activelor sale. De exemplu, dacă suma facturilor pe cardul de credit ale unei persoane fizice, facturile de utilități, plățile ipotecare restante, facturile de împrumuturi auto și împrumuturile studenților este mai mare decât valoarea totală a numerarului și a investițiilor sale, valoarea sa netă va fi negativă. În acest caz, persoana fizică poate depune la capitolul 7 protecția falimentului pentru a elimina o parte din datorie și pentru a împiedica creditorii să încerce să încaseze datoria. Cu toate acestea, unele datorii, cum ar fi pensia pentru copii, pensia și impozitele, nu pot fi achitate. În plus, un faliment va rămâne pe raportul de credit al unei persoane pentru mai mulți ani.
Oamenii cu o valoare netă substanțială sunt cunoscuți ca persoane fizice cu valoare netă mare (HNWI) și constituie piața principală pentru managerii de avere și consilierii de investiții. Investitorii cu o valoare netă (cu excepția reședinței lor principale) de cel puțin 1 milion de dolari - fie singuri, cât și împreună cu soțul - sunt considerați „investitori acreditați” de către Securities and Exchange Commission (SEC), în scopul de a investi în valori mobiliare neînregistrate oferte.
Dacă doriți să economisiți ceva timp în calcularea valorii dvs. personale personale, utilizați Neter Worth Tracker gratuit, care vă permite să calculați, analizați și înregistrați valoarea netă gratuit.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.