Mai există o sancțiune în căsătorie?
Există o sancțiune de căsătorie care îți va crește impozitele federale și de stat dacă te-ai hotărât să legi nodul? Este neplăcut să te gândești și puțini oameni se simt confortabil cu ideea de a lăsa impozitele să influențeze o decizie la fel de profundă dacă te căsătorești sau nu cu persoana pe care o iubești.
Să spunem că vă veți căsători indiferent de modul în care vă afectează impozitele. Aceasta este o decizie perfect valabilă - căsătoria are beneficii emoționale, sociale, de sănătate și financiare, până la urmă. Dar cel puțin ar trebui să știți dacă factura dvs. fiscală va crește sau va scădea după căsătorie, pentru a putea fi pregătit. Iată răspunsul:
Da, există încă o sancțiune de căsătorie și poate fi mai mare de 12% din veniturile unui cuplu dacă cuplul are copii și până la 4% dacă nu, potrivit Fundației fiscale, al cărui model presupune că contribuabilii folosesc deducția standard și raportează numai veniturile salariale. Dar nu lovește fiecare cuplu și unii chiar obțin un bonus.
Cheie de luat cu cheie
- După căsătorie, unele cupluri vor avea o lovitură fiscală, altele se vor bucura de un bonus de căsătorie, iar restul vor vedea puțin sau fără modificări în impozitele lor.
- Câștigurile mari și mici și cuplurile cu venituri similare sunt mai susceptibile să sufere o sancțiune în căsătorie.
- Cuplurile cu venituri disparate sunt mai susceptibile să experimenteze un bonus de căsătorie.
- Salariații cu venituri medii sunt mai puțin susceptibili să experimenteze fie o sancțiune de căsătorie, fie un bonus de căsătorie.
Scenarii de penalitate la căsătorie
Indiferent dacă o sancțiune de căsătorie se va aplica pentru impozitele dvs. depinde de circumstanțele dvs. specifice - în special de veniturile individuale și combinate ale soțului / soției dvs., de disparitatea dintre veniturile dvs. și de câți copii aveți. Iată o serie de situații comune în care pedeapsa căsătoriei vă poate lovi.
Câștiguri mici cu venituri similare
Câștigătorii cu nivel scăzut se califică adesea pentru creditul pe impozitul pe venit, care a fost conceput pentru a încuraja munca, oferind un credit de până la 6.431 de dolari, pe baza statutului de depunere și a numărului de copii pe care sunteți eligibili. Atunci când căsătoria crește venitul gospodăriei unui partener cu venituri mici, EITC poate scădea sau elimina complet. Cuplul poate avea apoi un venit post-impozit mai mic dacă se căsătoresc decât dacă au rămas singuri.
Cuplurile cu venituri mari pot avea luxul de a ignora orice penalitate fiscală și de a se căsători oricum. Însă unele cupluri cu câștiguri reduse pot găsi lovitura prea mare și pot decide să nu se căsătorească. Iată punctul central al problemei: Pentru a se califica pentru EITC, limitele de venit pentru contribuabilii căsătoriți nu sunt duble față de cele pentru contribuabilii singuri. De exemplu, limita este de 40.320 USD pentru un singur contribuabil cu un copil care se califică, dar numai 46.010 dolari pentru contribuabilii căsătoriți cu un copil calificat.
A face o muncă suplimentară pentru a estima modul în care obligația dvs. fiscală s-ar putea schimba ca un cuplu căsătorit este o durere. Dar nu este la fel de dureros ca să primești o factură de impozit surpriză în aprilie. Înainte de a vă căsători, faceți matematica.
Câștiguri mari cu venituri similare
Cuplurile care câștigă în comun între 612.350 $ și 1.020.600 USD vor plăti impozite mai mari dacă se căsătoresc, deoarece nivelul de impozit federal de 37% pentru cuplurile căsătorite care depun împreună nu este de două ori mai mare decât pachetul fiscal pentru persoanele care nu sunt căsătorite. Cota de impozitare federală pe venit de 37% înregistrează venituri de peste 510.300 USD pentru persoane singure, dar pentru venituri de peste 612.350 dolari pentru cuplurile căsătorite care depun împreună. Mai mult din veniturile unui cuplu cu câștiguri mari sunt împinse în pachetul de impozitare de 37% atunci când se căsătoresc. Mai multe dintre acestea rămân în pachetul de impozitare de 35% dacă nu.
Câștiguri mari a lovit cu Surtax Medicare
Suprataxul Medicare de 0, 9% se aplică salariilor, compensațiilor și veniturilor din activități independente de peste 200.000 USD pentru contribuabilii singuri și 250.000 USD pentru contribuabilii căsătoriți. Prin urmare, o sancțiune de căsătorie se aplică cuplurilor care câștigă 250.000 USD până la 400.000 dolari, deoarece pragul fiscal pentru contribuabilii căsătoriți nu este dublul pragului pentru persoanele singure. Observi un model?
Câștigurile mari au lovit cu impozitul pe venit net din investiții
Un impozit pe venit net din investiții (INI) de 3, 8% se aplică veniturilor pasive precum dobânzi, dividende, câștiguri de capital și venituri din chirii, după scăderea cheltuielilor de investiții precum dobânzi, comisioane de intermediere și taxe de pregătire a impozitelor.
Ca și sursexul Medicare, va trebui să plătiți NIIT-ul dacă venitul brut modificat (MAGI) depășește 200.000 USD și sunteți singur sau depășește 250.000 USD și sunteți căsătorit depuneți împreună. Și din nou, se aplică o sancțiune de căsătorie pentru cuplurile care câștigă între 250.000 și 400.000 USD. Diferența este că acest impozit se aplică venitului net din investiții, nu veniturilor obținute.
Câștiguri mari cu câștiguri de capital pe termen lung
Câștigurile de capital pe termen lung la investiții deținute mai mult de un an este un alt domeniu în care caseta care depune în comun (488.850 dolari) nu este dublă față de unică (434.550 dolari). Astfel, contribuabilii cu venituri mari cu câștiguri de capital vor experimenta o sancțiune la căsătorie, în condițiile în care aceștia plătesc un impozit pe câștigurile de capital de 20% atunci când venitul lor depășește 488.850 dolari - nu 869.100 dolari, ceea ce este dublul pragului unic. Ca urmare, contribuabilii căsătoriți cu câștiguri mari pot vedea mai mult din câștigurile de capital impozitate la 20% în loc de 15%.
Proprietarii de case cu credite ipotecare mari
Să presupunem că aveți o ipotecă de 1.500.000 USD. Desigur, majoritatea oamenilor nu își permit să cumpere această multă casă, dar să presupunem că tu și logodnicul dvs. sunteți amândoi medici. În calitate de contribuabili unici, puteți deduce fiecare dobândă din 750.000 USD din datorii ipotecare. În calitate de contribuabili căsătoriți, mai puteți deduce doar dobânda aferentă datoriei ipotecare de 750.000 USD. În plus, având în vedere că deducerea standard pentru cuplurile căsătorite este de 24.000 USD, în timp ce deducția standard pentru persoanele singure este de 12.000 USD, există o barieră mai mare pentru cuplurile căsătorite de depășit înainte de a deduce dobânda ipotecară.
Locuitorii de state și localități cu impozite pe venituri mari și impozite
Întrucât Legea privind reducerile și impozitele fiscale a intrat în vigoare pentru anul fiscal din 2018, contribuabilii singuri și cei căsătoriți nu pot solicita mai mult de 10.000 USD în deduceri detaliate pentru impozitele de stat și locale, o categorie care include atât impozitele pe venit, cât și impozitele pe proprietate. În consecință, dacă tu și logodnicul dvs. prezentați anterior și fiecare luați această deducție, puteți pierde substanțial după căsătorie. Guvernul ar putea rezolva această problemă dublând limita SALT la 20.000 dolari pentru cuplurile care sunt căsătorite și depun împreună, dar nu vă țineți respirația așteptând să se întâmple asta.
Nu este doar o sancțiune federală
Sancțiunile în căsătorie nu sunt doar un lucru federal. Potrivit Fundației fiscale, aceste 15 state au aplicat o pedeapsă de căsătorie începând cu 1 iulie 2018, deoarece pachetele de impozit pe venit pentru cuplurile căsătorite care depun împreună nu sunt de două ori mai mari decât parantezele pentru filerele unice:
- California
- Georgia
- Maryland
- Minnesota
- Noul Mexic
- New Jersey
- New York
- Dakota de Nord
- Ohio
- Oklahoma
- insula Rhode
- Carolina de Sud
- Vermont
- Virginia
- Wisconsin
Bonusul de căsătorie
Nu orice cuplu suferă o pedeapsă atunci când se căsătoresc. Căsătoria și depunerea impozitelor în comun pot duce la un bonus de căsătorie de până la 21% din veniturile cuplului, dacă cuplul are copii și până la 8% dacă nu o fac, spune Tax Foundation. Acest bonus apare în mod obișnuit atunci când venitul unui partener este mult mai mare decât cel al celuilalt. Ca un cuplu căsătorit care depune în comun, venitul soțului cu venituri mai mici nu împinge cuplul într-o categorie fiscală mai mare; în schimb, cuplul beneficiază de o categorie mai mare de impozite care se aplică cuplurilor căsătorite și poate plăti impozite la o rată mai mică.
În plus, soțul cu câștiguri mai mici poate primi contribuții la un soț IRA din partea soțului cu venituri mai mari (sub rezerva limitelor de venit care elimină contribuțiile IRA). Fundația fiscală constată că cuplurile cu venituri combinate între 40.000 și 150.000 USD sunt mai puțin susceptibile să experimenteze o pedeapsă sau un bonus semnificativ în căsătorie.
Bonusul de căsătorie poate compensa o parte dintr-o sancțiune de căsătorie care s-ar putea aplica pentru tine, în sensul că căsătoria își păstrează obligația fiscală similară cu obligația fiscală necasatorită. S-ar putea, de exemplu, să experimentați o sancțiune de căsătorie din faptul că nu puteți preciza impozitele de proprietate ale statului și local, dar un bonus de căsătorie dintr-o categorie mai mare de taxe. Calculatorul de căsătorie al Centrului de Politici Fiscale vă poate ajuta să determinați dacă vă poate aplica o sancțiune de căsătorie sau un bonus de căsătorie.
Inutilitatea de a te căsători și de a te separa separat
Deci, de ce nu doar fișier separat? În timp ce IRS le permite contribuabililor să se căsătorească și să depună dosar separat, principalele avantaje ale parcurgerii acestei rute sunt faptul că niciunul dintre soți nu va fi responsabil pentru minciuni sau greșeli în declarația fiscală a celuilalt și că cuplurile cu deducții medicale semnificative pot găsi mai ușor să le solicite. deduceri. Creditele și deducțiile populare devin indisponibile atunci când un cuplu căsătorit depune declarații de impozit, defalcarea veniturilor pentru contribuțiile IRA sunt mai mici, iar nivelul de impozitare de 37% începe mai devreme.
Linia de jos
În cazul în care decideți să nu vă căsătoriți legal (sau chiar să divorțați!) Din cauza pedepsei fiscale, va trebui să faceți pași suplimentari în planificarea dvs. financiară și medicală, similar cu ceea ce trebuiau să facă cuplurile de același sex înainte ca căsătoria să devină legală.
Acestea fiind spuse, puține cupluri își bazează decizia de căsătorie pe taxe. Un rezultat mai comun este că, odată ce un cuplu se căsătorește, impozitele pot afecta cât de mult lucrează fiecare soț. Soțul cu câștig mai mare este motivat să lucreze puțin mai mult (0, 1% până la 0, 3%), în timp ce soțul cu câștig mai mic este motivat să lucreze semnificativ mai puțin (7%), potrivit unui studiu al Biroului Bugetului Congresului. Impozitele și prestațiile de securitate socială afectează în mod diferit și contribuabilii căsătoriți și singuri, o problemă prea complexă pentru a fi abordată aici.
În numeroase moduri, codul fiscal încă nu este neutru în privința căsătoriei - chiar și după ce Legea privind reducerile și angajările fiscale a extins căsătoria depunând împreună paranteze fiscale pentru toți, cu excepția nivelului de vârf al contribuabililor. Aceasta înseamnă că cuplurile trebuie să calculeze modul în care obligația lor fiscală se va schimba după căsătorie și planifică în consecință.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.