Sectorul serviciilor financiare
Companiile din industria serviciilor financiare se ocupă de gestionarea banilor. La nivel global, industria serviciilor financiare conduce lumea în ceea ce privește câștigurile și capitalizarea pieței de capitaluri proprii. Conglomeratele mari domină acest sector, dar include și o gamă variată de companii mai mici.
Potrivit departamentului de Finanțe și Dezvoltare al Fondului Monetar Internațional (FMI), un serviciu financiar este cel mai bine descris drept procesul prin care un consumator sau o întreprindere achiziționează un bun financiar. De exemplu, un furnizor de sistem de plată furnizează un serviciu financiar atunci când este capabil să accepte și să transfere fonduri de la un plătitor la un destinatar. Aceasta include conturile care sunt decontate prin carduri de credit și debit, cecuri și transferuri de fonduri electronice.
Luați în considerare un consilier financiar. Consilierul gestionează activele și oferă consultanță în numele unui client. Consilierul nu oferă în mod direct investiții sau orice alt produs. În schimb, consilierul facilitează circulația fondurilor între economitori și emitenții de valori mobiliare și alte instrumente. Acest serviciu este o sarcină temporară, mai degrabă decât un activ tangibil.
Pe de altă parte, bunurile financiare nu sunt sarcini; ele sunt lucruri. Un împrumut ipotecar poate părea un serviciu, dar este de fapt un produs care durează dincolo de prevederile inițiale. Stocurile, obligațiunile, împrumuturile, bunurile de marfă, bunurile imobiliare și polițele de asigurare sunt exemple de bunuri financiare.
Cheie de luat cu cheie
- Serviciile financiare sunt un sector din ce în ce mai influent al economiei moderne.
- Serviciile financiare se referă la o gamă largă de activități mai specifice precum activități bancare, investiții și asigurări.
- Serviciile financiare sunt limitate la activitatea firmelor de servicii financiare și a profesioniștilor acestora, în timp ce produsele financiare sunt bunurile, conturile sau investițiile pe care le furnizează.
Servicii bancare
Serviciile bancare comerciale sunt fundamentul grupului de servicii financiare. Operațiunile unei bănci comerciale includ păstrarea depozitelor, emiterea de carduri de credit și debit și împrumutul de bani. Industria bancară este cea mai preocupată de economisirea și creditarea directă, în timp ce sectorul serviciilor financiare include investiții, asigurări, redistribuirea riscurilor și alte activități financiare. Băncile obțin venituri în principal din diferența dintre ratele dobânzilor percepute pentru conturile de credit și ratele plătite deponenților. Aceste servicii financiare obțin în principal venituri prin comisioane, comisioane și alte metode, cum ar fi diferența dintre ratele dobânzilor între împrumuturi și depozite.
O bancă de investiții funcționează, de regulă, doar cu producătorii de tranzacții și clienții cu valoare mare netă, nu cu publicul larg. Aceste bănci subscriu tranzacții, asigură accesul la piețele de capital, oferă managementul averii și consultanță fiscală, sfătuiesc companiile cu privire la fuziuni și achiziții și facilitează cumpărarea și vânzarea de acțiuni și obligațiuni. Consilierii financiari și brokerajele cu reduceri ocupă, de asemenea, această nișă.
Servicii de investiții
Persoanele fizice pot accesa piețele financiare precum acțiuni și obligațiuni prin intermediul serviciilor de investiții. Brokerii (online sau auto-regiați online) facilitează cumpărarea și vânzarea de valori mobiliare și iau un comision pentru serviciul lor. Consilierii financiari pot percepe o taxă anuală bazată pe activele aflate în administrare și pot direcționa mai multe tranzacții în urmărirea construirii și gestionării unui portofoliu bine diversificat. Robo-consilierii sunt cea mai recentă încarnare a consultanței financiare și a gestiunii portofoliului, cu alocări de portofoliu algoritmice complet automatizate și execuții comerciale.
Fondurile de protejare, fondurile mutuale și parteneriatele de investiții investesc bani pe piețele financiare și colectează comisioane de administrare în acest proces. Aceste organizații necesită servicii de custodie pentru tranzacționare și deservire a portofoliilor lor, precum și consultanță juridică, conformare și marketing. Există, de asemenea, furnizori de software care se ocupă de comunitatea fondurilor de investiții prin dezvoltarea aplicațiilor software pentru gestionarea portofoliului, raportarea clienților și alte servicii de back-office.
Fondurile de capital privat, furnizorii de capital de risc și investitorii înger furnizează capital de investiții companiilor în schimbul participărilor la proprietate sau al participării la profit. Capitalul de risc a fost deosebit de important pentru firmele tehnologice în anii 90. O mare parte din ceea ce se întâmplă în culise în realizarea unor oferte mari este atribuit acestui grup.
Servicii de asigurare
Asigurarea este un alt subsector important al industriei serviciilor financiare. În Statele Unite, un agent de asigurare diferă de un broker. Primul este un reprezentant al transportatorului de asigurare, în timp ce cel de-al doilea reprezintă asiguratul și magazinele din jurul polițelor de asigurare. Aceasta este, de asemenea, tărâmul subscriitorului, care evaluează riscul asigurării clienților și îi sfătuiește, de asemenea, pe bancherii de investiții cu privire la riscul de împrumut. În cele din urmă, reasiguratorii se ocupă de vânzarea asigurării către asigurători înșiși pentru a-i proteja împotriva pierderilor catastrofale.
Serviciile de asigurare sunt disponibile pentru protecție împotriva decesului sau vătămării (de exemplu, asigurare de viață, asigurare de venit pentru invaliditate, asigurare de sănătate), împotriva pierderii sau daunelor proprietății (de exemplu, asigurare pentru proprietari, asigurare auto) sau împotriva răspunderii sau procesului - printre alte clasificări mai vizate.
Servicii fiscale și contabile
Vastul sector al serviciilor financiare include, de asemenea, contabili și servicii de depunere de taxe, servicii de schimb valutar și transfer bancar și servicii și rețele de mașini de credit. De asemenea, include servicii de soluționare a datoriilor și furnizori de plăți globale, precum Visa și Mastercard, precum și schimburi care facilitează tranzacțiile de stocuri, instrumente derivate și mărfuri.
Un contabil folosește educație sau experiență în domeniul afacerilor, finanțelor sau contabilității pentru a examina exactitatea situațiilor financiare. Contabilii se asigură că toate înregistrările și situațiile financiare, cum ar fi bilanțul, situația veniturilor și pierderilor, situația fluxurilor de numerar și declarația fiscală, sunt în conformitate cu legile și reglementările federale și principiile contabile general acceptate (GAAP). Contabilii compilează, de asemenea, informațiile necesare pentru pregătirea intrărilor în conturile companiei, cum ar fi registrul general, și documentează tranzacțiile financiare de afaceri în timp. Aceste informații sunt utilizate pentru pregătirea rapoartelor de închidere săptămânale, lunare, trimestriale sau anuale și a rapoartelor de contabilitate a costurilor. Contabilii trebuie, de asemenea, să rezolve orice discrepanțe sau nereguli pe care le găsesc în înregistrări, declarații sau tranzacții documentate. În mod obișnuit, acestea respectă procedurile stabilite de control contabil printr-un sistem de contabilitate sau un program software.
Contabililor li se atribuie adesea alte sarcini legate de finanțe, pe lângă analizarea înregistrărilor financiare și a situațiilor. Sarcinile auxiliare ale postului includ monitorizarea eficienței procedurilor de control contabil sau a programelor software pentru a vă asigura că sunt la curent cu reglementările federale și de stat. Contabilii sunt, de asemenea, însărcinați să facă recomandări către diverse departamente sau personalul de suită C cu privire la utilizarea eficientă a resurselor și procedurilor companiei. Aceste recomandări sunt menite să ofere soluții la problemele sau problemele financiare potențial costisitoare ale afacerilor. În unele cazuri, contabilii au, de asemenea, sarcina de a pregăti și revizui facturile pentru clienți și furnizori pentru a ajuta la plata în timp util a soldurilor restante. Reconcilierea salarizării, verificarea contractelor și a comenzilor, construirea bugetului companiei și elaborarea de modele sau proiecții financiare pot face parte, de asemenea, din responsabilitățile regulate ale unui contabil.
Pe lângă aceste îndatoriri, contabilii pregătesc și depun impozite pentru companii și persoane fizice. Ei analizează toate activele companiei, veniturile obținute și plătite sau cheltuielile și datoriile anticipate pentru a atinge o obligație fiscală totală pentru anul. Prin pregătirea și depunerea impozitelor individuale și ale companiei, contabilii sunt așteptați să furnizeze o analiză detaliată a eficienței sau ineficienței fiscale și să facă recomandări cu privire la modul de reducere a obligațiilor fiscale totale în viitor.