Retragere timpurie
Retragerea anticipată se referă la eliminarea fondurilor dintr-o investiție pe termen determinat, cum ar fi un certificat de depozit (CD), înainte de data scadenței, precum și la eliminarea fondurilor dintr-un cont de investiții amânate din impozit sau dintr-un cont de economii de pensionare înainte de cele prescrise timp.
ÎNCĂLCAREA ÎNCĂRCARE Înainte de prelevare
În ambele scenarii, când un investitor preia o retragere anticipată, acesta sau acesta suportă de obicei o taxă. Această taxă ajută la descurajarea retragerilor frecvente înainte de sfârșitul perioadei de retragere anticipată. Ca atare, de obicei, un investitor optează pentru retrageri anticipate numai dacă există preocupări financiare apăsătoare sau dacă are o utilizare semnificativ mai bună pentru fonduri.
Într-un IRA, de exemplu, dacă un titular de cont ia o retragere înainte de vârsta de 59, 5 ani, suma este supusă unei pedepse de retragere timpurie de 10%. Dacă retragerea respectă una dintre următoarele prevederi, totuși, aceasta ar putea fi scutită de la pedeapsă:
- Fondurile sunt destinate achiziționării sau reconstruirii unei prime locuințe pentru deținătorul contului sau membrul familiei calificate (limitat la 10.000 USD pe viață).
- Titularul contului este dezactivat înainte de distribuirea.
- Un beneficiar primește activele după decesul titularului contului.
- Activele sunt utilizate pentru cheltuieli medicale care nu au fost rambursate sau asigurare medicală dacă titularul contului își pierde asigurarea angajatorului.
- Distribuția face parte dintr-un program SEPP (Substantial Equal Periodic Payment).
- Este utilizat pentru cheltuieli de învățământ superior.
- Activele sunt distribuite ca urmare a unei prelevări IRS.
- Este o rentabilitate a contribuțiilor nedeductibile.
Retragere anticipată și distribuții minime necesare
În schimb, cu penalități de retragere anticipată, pe celălalt capăt, titularul unui cont poate fi sancționat dacă nu retrage fondurile într-un anumit punct. De exemplu, într-un plan tradițional, SEP sau SIMPLE IRA, participanții trebuie să înceapă retragerea până la 1 aprilie după anul în care împlinesc 70 de ani. În fiecare an, pensionarul trebuie să retragă o sumă specificată, pe baza calculului curent necesar de distribuție (RMD). Aceasta este, în general, determinată prin împărțirea valorii juste de piață la sfârșitul anului anterior la speranța de viață.
Retragere anticipată și conturi de investiții amânate din impozite
Retragerea anticipată se aplică conturilor de investiții amânate din impozite. Două exemple majore sunt IRA tradiționale și 401 (k). Într-un cont individual de pensionare individuală (IRA), persoanele direcționează venitul pretax către investiții care pot crește amânarea fiscală; niciun câștig de capital sau venit din dividende nu este impozitat până la retragerea acestuia. În timp ce angajatorii pot sponsoriza IRA, persoanele fizice pot, de asemenea, să le configureze individual.
Într-un angajat 401 (k) sponsorizat de angajator, angajații eligibili pot contribui la amânarea salariului la o bază post-fiscală și / sau înainte de impozitare. Angajatorii au șansa de a aduce contribuții corespunzătoare sau neelective la plan în numele angajaților eligibili și pot adăuga, de asemenea, o caracteristică de partajare a profitului. Ca și în cazul unui IRA, câștigurile dintr-un 401 (k) înregistrează amânare fiscală.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.