Contribuțiile 401 (k) reduc AGI și / sau MAGI?

Contribuțiile tradiționale 401 (k) reduc în mod eficient atât venitul brut ajustat (AGI), cât și veniturile brute ajustate (MAGI). Participanții sunt capabili să amâne o parte din salariile lor și să solicite deduceri fiscale pentru anul respectiv. Un Roth 401 (k), similar unui RRA IRA, este finanțat prin dolari post-impozitare și nu oferă nicio deducere fiscală imediată.

401 (k) Contribuții

Contribuțiile planului tradițional 401 (k) nu sunt considerate deduceri pentru o declarație de 1040, precum o contribuție la un IRA tradițional. Pentru a contribui la 401 (k), un angajat trebuie să fie eligibil, iar angajatorul trebuie să ofere un astfel de plan. Apoi, un angajat poate începe să amâne un procent din salariul său față de planul pe tot parcursul anului. Orice sumă contribuită la plan până la limita IRS este considerată o reducere a salariului impozabil al respectivului angajat.

În 2019, limita maximă de contribuție este de 19.000 de dolari, iar cei cu vârsta de 50 de ani sau mai mari pot contribui cu o sumă „preluată” de 6000 de dolari suplimentari. De exemplu, dacă un angajat în vârstă de 40 de ani care realizează un salariu de 100.000 USD pe an contribuie cu suma totală de 19.000 USD, venitul raportat de la angajator arată 81.000 USD. Contribuția inițială de 19.000 USD este depusă în propriul plan personal al angajatului, de 401 (k), pentru a fi investit în opțiunile planului. Angajatul este impozitat numai atunci când fondurile sunt distribuite din planul 401 (k) sau dintr-un viitor IRA de transfer.

Planurile tradiționale 401 (k) sunt foarte atractive pentru persoanele care doresc să își reducă AGI / MAGI. Potențialul amânării fiscale și reducerea veniturilor impozabile curente oferă modalități de reducere a obligațiilor fiscale. Mulți au considerat, de asemenea, că această opțiune este mai bună decât un IRA tradițional, deoarece contribuția anuală maximă este limitată la doar 6.000 de dolari, cu o rată de recuperare de 1.000 $. Dacă sunteți interesat să contribuiți la planul 401 (k) al angajatorului dvs., contactați-vă sponsorul planului sau departamentul de resurse umane. Pentru mai multe strategii fiscale, consultați un consilier fiscal sau financiar.

Roth 401 (k) și Roth IRA

Un Roth 401 (k) este un plan de economii pentru pensionare sponsorizat de angajator, la fel ca un 401 (k). Cu toate acestea, spre deosebire de un 401 (k), un Roth 401 (k) este finanțat din dolari post-impozit până la aceeași rată de contribuție de 19.000 USD pe an (total, inclusiv contribuția angajatorului și a angajatului), plus o rată suplimentară de 6.000 USD. contribuție pentru angajații cu vârsta de peste 50 ani IRA-urile Roth au o contribuție maximă de 6.000 de dolari, plus o sumă suplimentară de 1.000 $ pentru angajații cu vârsta de 50 de ani sau mai mult.

Deoarece Roth 401 (k) și Roth IRA sunt impozitate în avans, acestea nu scad AGI / MAGI. Contribuțiile inițiale nu sunt deductibile din impozite, dar banii pot fi retrași fără impozitare, cu condiția să fie o distribuție calificată, adică contul a fost ținut timp de cel puțin cinci ani, iar distribuirile se fac după vârsta de 59, 5 ani sau din cauza handicapului sau decesului. Distribuțiile sunt necesare după ce ați împlinit 70, 5 ani, cu excepția cazului în care încă lucrați și nu sunteți proprietar al companiei de 5%.

Roth 401 (k) s și Roth IRA pot fi opțiuni bune pentru persoanele care cred că vor plăti o rată de impozitare mult mai mare la pensionare decât atunci când vor face contribuții. Acestea pot fi, de asemenea, o opțiune bună de investiții și de economisire odată ce au fost majorate 401 (k) contribuții.