Pot împrumuta de la un IRA fără penalități?
Tehnic vorbind - da. Regula de rulare de 60 de zile se aplică tuturor tipurilor de IRA. Această regulă vă permite să retrageți activele din IRA dacă plătiți întreaga sumă în termen de 60 de zile. Dacă suma este reportată în această perioadă, distribuția (suma retrasă) nu este impozabilă sau este supusă pedepsei de distribuție anticipată (pe care o declanșați dacă aveți sub 59½ ani.
Notă: tehnic nu este un „împrumut”, ci o prevedere care permite utilizarea temporară a economiilor IRA în afara IRA-ului dvs. Aceasta este, prin definiție, o „distribuție” și o „rulare” a sumei distribuite.
Câteva memento-uri:
- În general, puteți efectua un rol de IRA-la-IRA o singură dată în timpul unei perioade de 12 luni. Conform unei hotărâri a unei instanțe fiscale, toate IRA-urile dvs. tradiționale sunt tratate ca un IRA în acest scop de la 1 ianuarie 2015. (Înainte de această dată, IRS a aplicat regula separat fiecăruia dintre IRA-urile dvs. implicate într-o astfel de distribuție / rostogoli.)
- Aceleași active pe care le retrageți trebuie să fie aceleași active pe care le predați IRA. De exemplu, dacă retrageți numerar, trebuie să returnați numerar.
- Doar sumele eligibile pot fi reportate.
La această întrebare a răspuns Denise Appleby
( Contact Denise )