Raporturile de cheltuieli pentru fondurile mutuale sunt deductibile din impozit?

Răspunsul scurt la faptul că raporturile de cheltuieli pentru fondurile mutuale sunt deductibile din impozit este „Nu”, dar răspunsul lung este totuși mai complicat. IRS publică un document intitulat „Publicația 529 - Diverse deducții” care oferă o listă lungă de eliminări permise. În general, cheltuielile sunt deductibile dacă depășesc 2% din venitul brut ajustat al contribuabilului sau AGI. De exemplu, un contribuabil cu un AGI de 100.000 de dolari nu poate să-și anuleze primii 2.000 de dolari din cheltuieli diverse, dar orice valoare peste această sumă este deductibilă conform normelor IRS. Conform publicației 529, unele costuri legate de investiții sunt eligibile pentru deduceri. De exemplu, „ajutor clerical și chirie de birou pentru îngrijirea investițiilor” și „taxe și cheltuieli pentru investiții” sunt cheltuieli deductibile.

Conturile de fonduri mutuale cheltuieli contează?

Poate părea că raporturile de cheltuieli comune pentru fonduri se încadrează în această categorie, dar există o captură. Cheltuielile diverse sunt deductibile numai dacă produc sau colectează venituri impozabile care pot fi incluse în AGI. Mai exact, pagina 10 din Publicația 529 precizează: „Puteți deduce comisioane de investiții, taxe de custodie, taxe de administrare a încrederii și alte cheltuieli pe care le-ați plătit pentru gestionarea investițiilor dvs. care produc venituri impozabile”.

Ce înseamnă regulile IRS?

În cazul raporturilor de cheltuieli de fonduri mutuale, normele IRS indică că taxele plătite managerilor de investiții reduc AGI-ul unei persoane și, prin urmare, nu sunt deductibile. De exemplu, un fond de acțiuni care a returnat 10% și a avut un raport de cheltuieli de 1% duce la un câștig impozabil de 9%. Taxele de investiții sunt deja scoase din ecuația AGI, astfel încât deducerea acestora din declarația dvs. fiscală este de două ori.