Acoperirea tarifelor de înfășurare pentru conturile de pensionare

Din cauza onorariilor forfetare - care elimină problema răsturnării de către brokerii care solicită comisioane - conturile bazate pe taxe, cunoscute și sub denumirea de conturi de pachete sau administrate, cresc în popularitate. Dacă, totuși, contul dvs. de pensionare este gestionat în cadrul unui program de încărcare, trebuie să vă asigurați că un astfel de program este potrivit pentru dvs. Dar, de asemenea, trebuie să luați în considerare dacă ar trebui să plătiți taxa din soldul contului de pensionare sau din buzunar. Aici privim avantajele celei de-a doua opțiuni și sfaturi despre cum să o facem. (Dacă sunteți interesat să citiți mai multe despre ambalaje, consultați Introducere în conturile de brokeraj bazate pe taxe și înfășurați - vă: Vocabularul și avantajele banilor gestionați .)

De ce să nu folosiți soldul contului

Prima dvs. considerație este modul în care plata din soldul contului scade randamentul investițiilor în cont.

Plata taxelor de acoperire din contul dvs. de pensionare înseamnă că taxa vă reduce soldul contului. Aceasta, la rândul său, reduce valoarea activelor care continuă să obțină venituri pe bază de impozitare amânată sau fără bază de impozit în cazul IRA Roth. În plus, această reducere a soldului poate avea un impact semnificativ asupra performanței generale a investițiilor dvs. în contul de pensionare.

De exemplu, să spunem că aveți un cont de pachet care câștigă un randament de 10% și percepe o taxă de 1%. Plătind taxele de încasare din contul de pensionare, reduceți randamentul investiției cu 8% pe o perioadă de cinci ani. Graficul de mai jos ilustrează această scădere. Acesta arată diferența anuală de rentabilitate pe o perioadă de cinci ani pentru un investitor care începe cu un sold IRA de un milion de dolari și pe care primește o rentabilitate de 10% și plătește o taxă de acoperire de 1% pe an. Puteți vedea cât de dramatic afectează taxa de 1%, cât de mică sună, afectează randamentul anual.

tabelul 1

În acest exemplu, după cinci ani, diferența totală în soldul contului de pensionare este de 71.851 USD, iar această sumă va crește în fiecare an!

SFAT: Dacă totuși decideți să plătiți comisioane din soldul contului dvs., nu uitați că aceste plăți nu sunt tratate ca distribuții și, prin urmare, nu sunt adăugate la veniturile dvs. Ca atare, asigurați-vă că nu includeți aceste plăți în declarația de impozit.

De ce să plătiți din buzunar

În continuare, doriți să fiți conștienți de potențialul beneficiu fiscal al plății fără buzunar - dacă este benefic să utilizați active din afara buzunarului, care sunt probabil impozitate deja, pentru a plăti taxele.

De exemplu, în exemplul demonstrat de tabelul 1, plata fără buzunar are ca rezultat o creștere de 71.851 dolari a soldului contului. Cu toate acestea, atunci când această sumă este distribuită în cele din urmă din contul de pensionare, aceasta poate fi supusă impozitului pe venit la cota ta de impozit aplicabilă - iar soldul mai mare al contului ar putea însemna impozite mai mari. Acest lucru depinde în mare măsură de tipul de IRA pe care îl țineți în folie. Dacă contul este un Roth IRA, suma distribuită va fi fără taxe (dacă este calificat). Prin urmare, pentru un Roth IRA, plata fără buzunar pare a fi opțiunea mai avantajoasă, dar pentru alte conturi de pensionare, acest lucru nu poate fi cazul. Ambele opțiuni trebuie cântărite cu atenție.

Este permis ">

IRS a abordat o dezbatere de lungă durată cu privire la faptul dacă taxele de ambalaj pot fi plătite fără buzunar în decizia privind scrisoarea privată (PLR) 200507021. Dezbaterea a fost centrată pe faptul că comisioanele (care fac parte dintr-o taxă de acoperire) pentru un contul de pensionare ar putea fi plătit din buzunar. Dezbaterea a pus sub semnul întrebării dacă, în conformitate cu orientările actuale de reglementare, o astfel de plată ar fi tratată ca o contribuție la contul de pensionare. Cu toate acestea, în PLR 200507021, IRS a concluzionat că această plată nu va fi considerată contribuție la contul de pensionare.

Ca urmare a acestui PLR, mulți furnizori de servicii de conturi de pensionare care ezitau să permită achitarea taxelor de încasare din buzunar o fac acum. Dacă mențineți un cont de încheiere, consultați furnizorul de servicii pentru a stabili poziția acestora în această privință.
În timp ce IRS a permis achitarea taxei de înveliș în afara buzunarului în condițiile PLR ​​200507021, nu a abordat regula existentă care nu a permis rambursarea taxelor plătite din contul de pensionare. Prin urmare, dacă doriți să vă plătiți banii fără costuri, consultați furnizorul de cont de pensionare pentru a stabili dacă oferă un serviciu de facturare sau o altă dispoziție care să vă permită să plătiți taxa înainte de a fi debitată din contul dvs. de pensionare.

În general, dacă furnizorul dvs. oferă un serviciu de facturare, primiți o factură pentru taxa de încasare, care va include un termen până la care trebuie efectuată plata. Dacă nu efectuați plata până la termenul stabilit, taxa este în general debitată din contul dvs. de pensionare. Și, dacă trimiteți taxa dvs. după plata plății, atunci plata este considerată contribuție, care este supusă limitei aplicabile. Efectul posibil al unei plăți cu întârziere este o contribuție în exces la contul dvs. de pensionare. (Pentru tratarea acestor contribuții, consultați Corecția contribuțiilor IRA neeligibile (în exces) .)

Un exemplu
John, care are 45 de ani, a trimis un cec pentru 5.000 de dolari pentru taxa de înfășurare către furnizorul său de IRA, care l-a primit după ce pachetul deja debitează IRA John. Deoarece plata a fost primită după ce taxa a fost debitată, furnizorul IRA a depus cecul ca contribuție IRA. Cu toate acestea, John a făcut deja o contribuție de 4.000 USD la IRA, plata cu 5.000 de dolari a dus la o contribuție în exces.

Linia de jos

Atunci când decideți dacă ar trebui să plătiți taxa de acoperire din soldul contului dvs. de pensionare, principalul factor care trebuie luat în considerare este impactul pe care îl are plata din cont asupra rentabilității investiției. Luați în considerare și modul în care reducerea rentabilității afectează scopul prevăzut pentru fonduri: să vă finanțați anii de pensionare sau lăsați drept moștenire beneficiarilor dvs.?

Dacă decideți să plătiți taxa în afara buzunarului, asigurați-vă că luați în considerare efectul final al plății din buzunar asupra impozitelor pe care le puteți plăti asupra sumei. La fel de important, consultați furnizorul de cont de pensionare pentru a stabili dacă oferă un astfel de serviciu, precum și politicile și procedurile care se aplică.