Ce fonduri de pensionare sunt protejate de creditori?

Mulți presupun că fondurile lor de pensionare sunt protejate de creditori, dar în funcție de tipul de cont de pensionare pe care îl ai - și de starea în care locuiești - nu este neapărat cazul. Vestea bună este că multe planuri sponsorizate de angajatori au, în general, cea mai bună protecție.

Dacă vă preocupă faptul că creditorii pot apela, iată ce trebuie să știți.

Planurile calificate ERISA oferă cea mai bună protecție

În general, conturile de pensionare care se califică în conformitate cu Legea privind securitatea venitului la pensionare a angajaților (ERISA) sunt protejate împotriva creditorilor, procedurilor de faliment și proceselor civile. Pentru a fi calificat de ERISA, un plan de pensionare trebuie stabilit și menținut de către angajatorul dvs. (și / sau o organizație de angajați separată) și acesta trebuie să respecte regulile federale cu privire la rapoartele participanților, la finanțare și la împrumuturi.

Cheie de luat cu cheie

• Majoritatea planurilor sponsorizate de angajatori, cum ar fi 401 (k), intră sub incidența ERISA și sunt protejate de creditori.
• Planurile non-ERISA, precum IRA, planurile simplificate de pensii pentru angajați (SEP) și planurile 403 (b) nu au același nivel de protecție.
• IRA-urile sunt protejate în conformitate cu o lege separată, dar numai dacă depuneți o faliment.

Tipurile obișnuite de conturi ERISA includ 401 (k) planuri, planuri de compensare amânată, pensii și planuri de împărțire a profitului. Dacă nu sunteți sigur cu privire la starea ERISA a planului dvs., contactați administratorul acestuia.

În plus față de planurile sponsorizate de angajatori, ERISA poate acoperi planurile de sănătate și prestații sociale. Planurile comune acoperite de ERISA includ planuri de organizare medicală, chirurgicală, de spital sau de întreținere a sănătății (HMO), conturi de rambursare a sănătății (HRA), conturi de cheltuieli pentru sănătate flexibile (ASF), planuri stomatologice și de vedere, planuri de prescripție medicală, asigurare de invaliditate, asigurări de viață, și 419 (f) (6) și 419 (e) planuri de beneficii sociale.

Chiar și fondurile de pensionare din planurile ERISA nu pot fi în siguranță de la un fost soț sau IRS.

Activele din aceste planuri sunt deținute de obicei de către un mandatar independent și, la fel ca în cazul multor planuri sponsorizate de angajatori, sunt scutite de sechestru de către orice creditori.

Puterea clauzei antialienare

O caracteristică importantă a planurilor calificate ERISA - cum ar fi 401 (k) s - este clauza anti-înstrăinare, care prevede că fondurile depuse într-un plan de pensionare calificat sunt deținute de administratorul planului în beneficiul participanților la plan, iar participanții nu pot vindeți, transferați gratuit sau dați-le.

Clauza prevede, de asemenea, că drepturile dvs. la beneficii nu pot fi eliminate, ceea ce împiedică efectiv creditorii să obțină activele în planul dvs. Fondurile nu sunt legal ale dvs. până când le retrageți ca venit în timpul pensionării, astfel încât acestea nu pot fi utilizate pentru a satisface datoriile personale.

Când planurile ERISA sunt vulnerabile

Planurile calificate ERISA pot fi în pericol în anumite circumstanțe și pot fi confiscate de:

• Fostul soț / soție, în baza unui ordin de relații interne calificate (QDRO), în măsura în care interesul fostului soț pentru prestații drept bun conjugal sau ca parte a ajutorului pentru copii
• IRS, pentru datorii federale privind impozitul pe venit
• Guvernul federal, pentru amenzi și pedepse penale
• Hotărâri civile sau penale, în cazurile de a face greșeli proprii împotriva planului

Planurile non-ERISA nu sunt întotdeauna protejate

Planurile care nu sunt calificate ERISA nu oferă același nivel de protecție în ceea ce privește creditorii, falimentul și procesele. Tipurile obișnuite de conturi de pensionare non-ERISA includ IRA (tradiționale și Roth), planuri simplificate de pensii pentru angajați (SEP), IRA SIMPLE, Planuri Keogh, 403 (b) planuri, planuri guvernamentale, planuri bisericești și planuri care nu beneficiază angajații (planuri numai pentru angajatori).

Deși IRA-urile nu sunt calificate de ERISA, fondurile sunt protejate în conformitate cu o lege separată - Legea privind prevenirea abuzului de faliment și protecția consumatorilor din 2005 - dar numai dacă depuneți o faliment.

În funcție de starea în care trăiți, IRA și alte planuri non-ERISA pot fi sau nu protejate de creditori. Unele state protejează IRA în aproape toate cazurile, de exemplu, în timp ce altele oferă doar o protecție limitată. Dacă aveți riscul de a vă urmări creditorii, vorbiți cu un avocat local care înțelege nuanțele statului dvs. Legile pot fi complexe.

Linia de jos

Valoarea finală a contului dvs. de pensionare depinde de mulți factori, inclusiv de cât economisiți în fiecare an, de orizontul dvs. de timp și de performanța investițiilor. Dar există altceva care vă poate submina fondurile de pensionare: creditorii.

În timp ce multe conturi de pensionare sponsorizate de angajatori - inclusiv cele mai multe 401 (k) sunt protejate împotriva creditorilor, acesta nu este întotdeauna cazul. Dacă aveți întrebări despre planul dvs. și dacă este sau nu calificat ERISA, adresați-vă administratorului său.