Sfaturi fiscale pentru investitorul individual

Deși mult depinde de situația personală, există câteva principii simple - de fapt sfaturi fiscale - care se aplică majorității investitorilor și vă pot ajuta să economisiți bani. În acest articol, vom analiza unele dintre acestea, explicând avantajele fiscale ale luării de decizii inteligente în evidența, investiția și raportarea.

Cheie de luat cu cheie

• Există sfaturi fiscale pentru a ajuta contribuabilii să economisească bani, inclusiv reinvestirea de dividende pentru a reduce câștigurile impozabile sau investiția în obligațiuni municipale scutite de taxe.
• Acționarii pot include comisioane de broker și taxe în baza costurilor stocurilor.
• Anularea cheltuielilor poate reduce obligațiile fiscale dacă cheltuiala este direct legată de facilitarea tranzacțiilor sau gestionarea portofoliilor.
• Pierderile de capital pot compensa câștigurile de capital, scăzând obligația fiscală.

dividende

Sunteți un investitor care ajunge să plătească prea mult impozitul pe câștigurile de capital pentru vânzarea acțiunilor fondului dvs. mutual deoarece ați trecut cu vederea dividendele care au fost reinvestite automat în fond de-a lungul anilor? Dividendele reinvestite, prin creșterea investiției într-un fond, vă reduc efectiv câștigul impozabil (sau creșteți pierderea de capital).

De exemplu, spuneți că ați investit inițial 5.000 de dolari într-un fond mutual și ați investit 1.000 de dolari în dividende reinvestite în acțiuni suplimentare de-a lungul anilor. Dacă apoi v-ați vândut pachetul în fond pentru 7.500 de dolari, câștigul dvs. impozabil este de 1500 $ (7500 $ mai puțin investiția inițială de 5.000 USD și dividendele reinvestite de 1.000 USD). Mulți oameni uită să-și deducă dividendele reinvestite și ajung să plătească impozit pe o sumă mai mare (de exemplu, 2.500 USD).

În timp ce reducerea veniturilor impozabile din acest exemplu poate să nu pară o mare diferență, dacă nu veți profita de această regulă vă poate costa pe termen lung. Dacă pierdeți economiile fiscale astăzi, pierdeți potențialul de creștere compus al acestor dolari în plus pe care i-ar fi câștigat în viitor, iar dacă uitați să luați în considerare dividendele reinvestite an de an, profiturile ajustate de taxe vor suferi considerabil pe termen lung.

Păstrați înregistrări corecte cu privire la dividendele reinvestite și examinați regulile fiscale aplicabile situației dvs. în fiecare sezon fiscal. Dacă faceți acest lucru, veți servi ca o amintire a detaliilor pe care trebuie să le utilizați din nou în avantajul dvs. și sperăm să vă conștientizeze noile oportunități de evitare a impozitelor.

Obligațiuni

Când piețele bursiere se comportă prost, investitorii caută în altă parte căutarea locurilor în care să își pună banii. Mulți găsesc un refugiu sigur în obligațiuni, care adesea contravaloară acțiunile - și oferă venituri din dobânzi pentru a-l încărca. Și iată partea cea mai bună: este posibil să nu fiți nevoiți să plătiți impozit pe toate dobânzile primite.

Cum așa? Dacă ați cumpărat obligațiunile de plată a dobânzii (majoritatea obligațiunilor plătesc semestrial), de obicei nu veți plăti impozitul pe dobânzile acumulate înainte de achiziția dvs. Trebuie să raportați în continuare întreaga sumă de interes pe care ați primit-o, dar veți putea scădea suma acumulată pe o linie separată.

Mulți investitori consideră, de asemenea, că datoria publică pe termen scurt este un port sigur convenabil pentru banii lor. Pentru investitorul cu amănuntul, obligațiunile municipale (munis pentru scurt) pot oferi avantaje fiscale semnificative. Aceste obligațiuni sunt adesea emise de guvernele de stat sau de municipalitățile locale pentru a finanța un anumit proiect, cum ar fi construcția unei școli sau a unui spital sau pentru a suporta cheltuieli specifice de funcționare.

Majoritatea munisilor sunt eliberați cu statut de scutire de taxe, ceea ce înseamnă că dobânda generată de aceștia nu trebuie să fie solicitată atunci când depuneți declarația fiscală. Cele care sunt foarte apreciate și, așadar, cu risc redus, pot fi investiții foarte atractive.

Anulări de datorii

Ai cumpărat un computer de acasă anul trecut? Dacă ați făcut acest lucru, puteți anula o parte din cost dacă utilizați calculatorul pentru a tranzacționa sau pentru a vă ajuta să gestionați portofoliul. Porțiunea din costul calculatorului care este deductibil depinde de cât de mult utilizați computerul pentru a vă monitoriza investițiile. De exemplu, dacă ați plătit 1.500 USD pentru un computer și îl utilizați pentru a ține filele investițiilor dvs. 20% din timp, 300 USD din costul computerului sunt eligibile ca cheltuieli scrise.

Pentru investitorii care investesc în întreprinderi de afaceri mici sau sunt angajați pe cont propriu, există multe cheltuieli de exploatare care pot fi anulate. De exemplu, dacă efectuați călătorii de afaceri pe parcursul anului care vă solicită să obțineți cazare, costul pentru cazarea și mesele dvs. poate fi compensat ca o cheltuială de afaceri, în limite specificate în funcție de locul în care călătoriți. Dacă călătorești frecvent, uitând să incluzi aceste tipuri de cheltuieli aparent personale poate pierde o mulțime de economii fiscale.

Pentru proprietarii de case care s-au mutat și și-au vândut locuința pe parcursul anului, o considerație importantă atunci când raportează câștigul de capital la vânzare este baza costului achiziției. Dacă locuința dvs. a suferit renovări sau îmbunătățiri similare, cu o durată de viață utilă mai mare de un an, puteți include costul îmbunătățirilor în baza de costuri ajustată a casei dvs., reducând astfel câștigul de capital aferent vânzării și impozitele rezultate.

Programele amânate de impozite

De fiecare dată când tranzacționați un stoc, sunteți vulnerabil la impozitul pe câștigurile de capital. Efectuarea cumpărăturilor printr-un cont amânat de taxe vă poate economisi o grămadă de bani. Conturile amânate de impozite au diferite forme și dimensiuni. Cele mai cunoscute sunt conturile individuale de pensionare (IRA) și planurile de pensii simplificate de angajare (SEP).

Ideea de bază este că nu sunteți impozitat pe fonduri până nu le retrageți, moment în care acesta este impozitat ca venit. Probabil, acesta va fi mai mic decât în ​​prezent, deoarece veți fi pensionat cu venituri mici sau deloc obținute.

De asemenea, deși beneficiile conturilor amânate de impozite sunt substanțiale, acestea oferă un beneficiu suplimentar de flexibilitate, deoarece investitorii nu trebuie să fie preocupați de implicațiile fiscale obișnuite atunci când iau decizii comerciale. Cu condiția să vă mențineți fondurile în contul impozitat amânat, aveți libertatea de a închide din timp pozițiile dacă au cunoscut o apreciere puternică a prețurilor, fără a ține cont de cota mai mare de impozitare aplicată câștigurilor de capital pe termen scurt.

Potriviți-vă profiturile / pierderile

În multe cazuri, este bine să se potrivească vânzarea unei investiții profitabile cu vânzarea unei pierderi în același an. Pierderile de capital pot fi utilizate împotriva câștigurilor de capital, iar pierderile pe termen scurt pot fi deduse din câștigurile pe termen scurt. De asemenea, dacă aveți un an deosebit de rău, puteți duce 3.000 de dolari din pierderea dvs. în anii viitori. Acest lucru poate părea contra-intuitiv, dar funcționează foarte bine.

Așa-numitele câștiguri și pierderi din hârtie nu contează, deoarece nu există nicio garanție că investițiile dvs. nu se vor modifica în valoare înainte de a vă închide poziția. Cu toate acestea, alegând în mod activ să vă descărcați (poate temporar) de pierderea investițiilor, puteți asorta cu succes câștigurile de capital cu compensarea pierderilor, reducând semnificativ sarcina fiscală.

Câștigurile și pierderile de capital se aplică numai la declarația dvs. fiscală atunci când este realizat.

Adăugați comisioane de broker la costurile de acțiuni

Cumpărarea de stocuri nu este gratuită. Plătești întotdeauna comisioane și, de asemenea, poți plăti comisioane de transfer dacă schimbi brokerajul. Aceste cheltuieli trebuie adăugate la suma plătită pentru un stoc la determinarea bazei dvs. de cost. Când vindeți acțiunile, scădeați comisionul din prețul de vânzare al stocurilor.

Gândiți-vă la aceste costuri ca la amortizări, deoarece sunt cheltuieli directe suportate pentru a vă ajuta banii să crească. La urma urmei, comisioanele de intermediere și costurile de tranzacție reprezintă bani care ies direct din buzunar ca o cheltuială suportată în timpul efectuării unei investiții.

Și deși brokerajele cu discount moderne percep adesea taxe relativ mici, nu există niciun motiv să evitați să solicitați orice cheltuială posibilă atunci când depuneți impozitele. Multe comisioane mici de brokeraj suportate pe parcursul unui an întreg pot însuma sute de dolari, iar pentru comercianții activi care plasează sute sau chiar mii de tranzacții în fiecare an, impactul lor poate fi substanțial.

Țineți-vă de stocurile voastre

Iată un alt argument bun pentru strategia de cumpărare și reținere: câștigurile de capital pe termen scurt (mai puțin de un an) sunt întotdeauna impozitate la o rată mai mare decât cele pe termen lung. Diferența dintre ratele de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung și pe termen scurt poate fi de 13% sau mai mult în unele state și țări. Dacă luați în considerare efectele pe termen lung ale compunerii asupra impozitelor pe venit reduse suportate astăzi, se poate dovedi benefic să dețineți stocurile dvs. pentru cel puțin un an.

Cei mai mulți investitori intenționează să ia parte la piețele de acțiuni timp de zeci de ani, poate trece de la acțiuni pe măsură ce trec anii, dar își păstrează banii care lucrează activ pentru ei pe piață pe durata acumulării de capital. Dacă vă încadrați în această descriere, luați un moment în considerare avantajele fiscale ale utilizării unei strategii de cumpărare și reținere pe termen lung dacă nu faceți acest lucru deja - economiile pot valora mai mult decât credeți.

Linia de jos

Se pare că există aproape la fel de multe complicații încorporate în legile fiscale, precum există investitori care plătesc impozite. O parte a unui plan financiar de succes este gestionarea fiscală astută, care presupune asigurarea că profitați în mod activ de oportunitățile de evitare a impozitelor care se aplică situației dvs. și, de asemenea, să vă asigurați că nu treceți cu vederea niciun fel de cheltuieli sau alte tehnici de reducere a veniturilor care vă pot reduce impozabilul. câștigurile.

În timp ce mulți investitori sunt dornici să citească despre următoarea oportunitate de investiții care are un potențial de rentabilitate care să bată piața, puțini depun aceeași cantitate de eforturi pentru a-și reduce impozitele. Faceți-vă o favoare atunci când sezonul fiscal se învârte în acest an, luând timp pentru a vă asigura că faceți tot ce puteți pentru a vă păstra banii în buzunar. (Vă recomandăm, de asemenea, să discutați cu un planificator fiscal.) Economiile pe care le descoperiți pot reprezenta o îmbunătățire sănătoasă a randamentului dvs. anual.