Planificarea taxelor
Planificarea fiscală este analiza unei situații sau a unui plan financiar din perspectivă fiscală. Scopul planificării fiscale este de a asigura eficiența fiscală. Prin planificarea fiscală, toate elementele planului financiar colaborează în modul cel mai eficient din punct de vedere fiscal. Planificarea fiscală este o parte esențială a unui plan financiar. Reducerea obligației fiscale și maximizarea capacității de a contribui la planurile de pensionare sunt cruciale pentru succes.
Cum funcționează planificarea fiscală
Planificarea fiscală acoperă mai multe considerente. Luăm în considerare calendarul veniturilor, mărimea și calendarul achizițiilor și planificarea altor cheltuieli. De asemenea, selecția investițiilor și tipurile de planuri de pensionare trebuie să completeze statutul de depunere fiscală și deducerile pentru a crea cel mai bun rezultat posibil.
Cheie de luat cu cheie
- Planificarea fiscală reprezintă analiza finanțelor din perspectivă fiscală, în scopul asigurării eficienței fiscale maxime.
- Luarea în considerare a planificării impozitelor include calendarul veniturilor, mărimea, calendarul achizițiilor și planificarea cheltuielilor.
- Strategiile de planificare fiscală pot include economisirea pentru pensionare într-un IRA sau angajarea în recoltarea câștigului de pierdere fiscală.
Planificarea fiscală pentru planurile de pensionare
Economisirea prin intermediul unui plan de pensionare este o modalitate populară de a reduce eficient impozitele. Contribuirea banilor la un IRA tradițional poate minimiza venitul brut până la 6.500 de dolari. Începând cu anul 2018, dacă îndeplinește toate calificările, un filer cu vârsta sub 50 de ani primește o reducere de 6.000 de dolari și o reducere de 7.000 de dolari dacă are vârsta de 50 de ani sau mai mare. De exemplu, dacă un bărbat în vârstă de 52 de ani, cu un venit anual de 50.000 de dolari, care a făcut o contribuție de 6.500 de dolari la un IRA tradițional, are un venit brut ajustat de 43.500 de dolari, contribuția de 6.500 de dolari ar crește impozit amânat până la pensionare.
Există alte câteva planuri de pensionare pe care o persoană le poate folosi pentru a ajuta la reducerea obligațiilor fiscale. Planurile 401 (k) sunt populare în rândul companiilor mai mari care au mulți angajați. Participanții la plan pot amâna veniturile din salariul lor direct în planul companiei 401 (k). Cea mai mare diferență este că valoarea în dolari a contribuției este mult mai mare decât cea a unui IRA.
Folosind același exemplu ca mai sus, tânărul de 52 de ani ar putea contribui până la 24.500 de dolari. Începând cu anul 2018, dacă este sub 50 de ani, contribuția salarială poate fi de până la 18 500 de dolari sau până la 24 500 de dolari dacă are vârsta de 50 de ani sau mai mult. Acest depozit de 401 (k) reduce venitul brut ajustat de la 50.000 USD la 25.500 USD.
Recoltarea impozitului pe pierdere fiscală
Recoltarea impozitului pe pierdere este o altă formă de planificare sau gestionare a impozitelor referitoare la investiții. Este util, deoarece poate utiliza pierderile unui portofoliu pentru a compensa câștigurile de capital în ansamblu. Potrivit IRS, pierderile de capital pe termen scurt și lung trebuie folosite mai întâi pentru a compensa câștigurile de capital de același tip. Cu alte cuvinte, pierderile pe termen lung compensează câștigurile pe termen lung înainte de a compensa câștigurile pe termen scurt. Începând cu 2018, câștigurile de capital pe termen scurt sau veniturile din active deținute mai puțin de un an sunt impozitate la venituri obișnuite.
Câștigurile de capital pe termen lung sunt impozitate pe baza categoriei de impozitare în care se află contribuabilul.
- 0% impozit pentru contribuabilii din cele mai mici paranteze fiscale de 10% și 15%
- 15% impozit pentru cei din 25%, 28%, 33% și 35% paranteze fiscale
- 20% impozit pentru cei cu cea mai mare categorie fiscală de 39%
De exemplu, dacă un investitor într-o categorie de impozitare de 25% ar avea 10.000 USD în câștiguri de capital pe termen lung, ar exista o datorie fiscală de 1.500 USD. În cazul în care același investitor ar vinde investiții subperformante cu 10.000 USD în pierderi de capital pe termen lung, pierderile ar compensa câștigurile, rezultând o datorie fiscală de 0. Dacă aceeași investiție pierdută ar fi readusă, atunci ar trebui să treacă minimum 30 de zile. pentru a evita incurcarea unei vânzări de spălare.
Pierderile de capital pot fi utilizate până la 3.000 USD pentru a compensa veniturile obișnuite pe an fiscal. De exemplu, dacă investitorul în vârstă de 52 de ani a avut pierderi nete de capital de 3.000 de dolari pentru anul, venitul de 50.000 de dolari va fi ajustat la 47.000 de dolari. Pierderea de capital rămasă poate fi reportată fără expirare pentru a compensa câștigurile de capital viitoare.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.