Beneficiar primar
Un beneficiar primar este o persoană sau o organizație care este în primul rând pentru a primi beneficii într-un testament, încredere, cont de pensionare, poliță de asigurare de viață sau anualitate la moartea contului sau a deținătorului de încredere. O persoană poate numi mai mulți beneficiari primari și să stabilească modul în care distribuțiile ar fi alocate.
De exemplu, un părinte cu o poliță de asigurare de viață de 100.000 USD poate numi fiul și fiica lor ca beneficiari primari. Cu toate acestea, titularul contului este liber să decidă cum să distribuie activele, ceea ce înseamnă că fiica poate primi 60.000 de dolari, iar fiul poate primi 40.000 de dolari la moartea titularului poliței. Fiecare poate primi, de asemenea, porții egale de 50% de 50.000 USD, dacă părintele ar clarifica acest lucru în polița de asigurare.
01:21Beneficiar
Beneficiar primar explicat
Un beneficiar primar este diferit de un beneficiar contingent, care este al doilea rând pentru a primi beneficii. Beneficiarul contingent primește o moștenire dacă dă peste beneficiarul principal. Beneficiarul contingent poate primi și beneficii dacă beneficiarul principal refuză moștenirea sau nu poate fi localizat.
Indiferent, atât beneficiarii primari cât și cei contingenți trebuie să fie legal competenți să accepte darul. Dacă o persoană moare în timp ce beneficiarii numiți sunt încă copii, o instanță poate numi un tutore legal care să gestioneze moștenirea până când copilul împlinește o vârstă de maturitate, așa cum este definit de legea statului. În cazul testamentului sau a încrederii, o persoană poate stabili reguli specifice privind distribuirea către beneficiari. De exemplu, creatorul sau donatorul de încredere poate prevedea că copiii lor, în calitate de beneficiari numiți, pot dobândi controlul asupra activelor și veniturilor trustului numai după ce au absolvit facultatea sau s-au căsătorit.
Importanța actualizării beneficiarilor primari
Beneficiarii numiți de polițe și conturi de asigurare precum 401 (k) s și Conturi individuale de pensionare (IRA) iau poziție asupra celor desemnați în testament. Aceasta înseamnă că activele din aceste conturi vor curge către beneficiarul numit în politica contului, chiar dacă testamentul sugerează altfel.
Un IRA poate numi un soț ca beneficiar principal, în timp ce voința aceleiași persoane poate numi copiii drept beneficiari primari. Soțul va primi veniturile IRA, iar copiii vor primi bunurile pentru care sunt numiți beneficiari primari în testament - dar nimic din partea IRA.
Cu excepția unei încrederi irevocabile, majoritatea entităților care transferă averea pot fi actualizate schimbând beneficiarii primari și contingenții.
Și chiar dacă denumirea de beneficiari primari și contingenți este adesea opțională pentru conturi precum IRA-urile, numirea acestora poate ajuta activele să ocolească procesul de multe ori costisitor de probă pentru care moștenitorii unei persoane pot trece pentru a-și asigura beneficiile. Nerespectarea numitorilor beneficiari poate însemna, de asemenea, ca activele să nu reușească să genereze profituri sau venituri. De exemplu, mai multe conturi de pensionare permit beneficiarilor soților să-și transfere activele de pensionare ale partenerului în propriile lor IRA și să întârzie să facă distribuțiile minime necesare (RMD) până după împlinirea a 70 de ani. Deținătorul de cont original moare, ceea ce înseamnă că aceste active nu vor beneficia de dobândă compusă și de creștere amânată din taxe.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.