Rata de pierdere vs. raport combinat: Care este diferența?

Raportul de pierderi și raportul combinat sunt utilizate pentru a măsura rentabilitatea unei companii de asigurare. Raportul de pierderi măsoară totalitatea pierderilor suportate în raport cu totalul primelor de asigurare încasate, în timp ce raportul combinat măsoară pierderile și cheltuielile suportate în raport cu primele totale încasate.

Rata de pierdere

Raportul de pierderi este calculat prin împărțirea pierderilor totale suportate la totalul primelor de asigurare colectate. Cu cât este mai mic raportul, cu atât este mai profitabilă compania de asigurări și invers. Dacă raportul cu pierderi este mai mare de 1 sau 100 la sută, compania de asigurări nu este profitabilă și poate fi în stare de sănătate financiară deficitară, deoarece plătește mai mult în creanțe decât încasează în prime. De exemplu, să spunem că pierderile suportate sau creanțele plătite ale companiei de asigurare ABC sunt de 5 milioane USD, iar primele colectate sunt de 3 milioane USD. Rata de pierderi este de 1, 67 sau 167 la sută; prin urmare, compania are o sănătate financiară precară și nu este profitabilă, deoarece plătește mai mult în creanțe decât încasează.

Întreprinderile care au politici de proprietate comercială și răspundere civilă trebuie să mențină raporturi de pierderi peste un anumit nivel. În caz contrar, se pot confrunta cu creșteri de prime și anulări de la asigurătorul lor. De exemplu, luați un mic dealer de echipamente comerciale folosite, care plătește 20.000 USD în prime anuale pentru a le asigura inventarul. O furtună de grindină provoacă daune în valoare de 25.000 USD, pentru care proprietarul afacerii depune o cerere. Raportul de pierdere de un an al asiguratului devine 25.000 USD / 20.000 $ sau 125 la sută.

Pentru a stabili ce fel de majorare a primei este garantată, operatorii de transport pot examina istoricul creanțelor și al ratelor de pierderi din ultimii cinci ani. Dacă asiguratul are o relație foarte scurtă cu asiguratorul, compania poate decide că dealerul de echipamente comerciale prezintă un risc viitor inacceptabil. În acel moment, operatorul poate alege să nu reînnoiască polița.

Raport combinat

Raportul combinat măsoară banii care provin dintr-o companie de asigurări sub formă de dividende, cheltuieli și pierderi. Pierderile indică disciplina asigurătorului în polițele de subscriere.

Raportul combinat este de obicei exprimat în procente. Un raport sub 100 la sută indică faptul că compania realizează profit de subscriere, în timp ce un raport peste 100 la sută înseamnă că plătește mai mulți bani în pretenții că primește de la prime. Chiar dacă raportul combinat este peste 100 la sută, o companie poate fi în continuare profitabilă, deoarece raportul nu include venituri din investiții.

Raportul combinat este calculat prin însumarea pierderilor și cheltuielilor suportate și împărțirea sumei la totalul primelor câștigate.

De exemplu, să presupunem că compania de asigurare XYZ plătește 7 milioane USD în creanțe, are cheltuieli de 5 milioane de dolari, iar veniturile totale din primele colectate sunt de 60 de milioane de dolari. Raportul combinat al companiei XYZ este 0, 20 sau 20%. Prin urmare, compania este considerată profitabilă și într-o sănătate financiară bună.

Cele două raporturi sunt diferite, deoarece raportul combinat ia în considerare cheltuielile, spre deosebire de raportul de pierderi. Astfel, cele două raporturi nu trebuie comparate între ele atunci când evaluăm rentabilitatea unei companii de asigurare. (Pentru citire conexă, consultați „Cum calculez raportul combinat?”)

Cheie de luat cu cheie

• Raportul de pierderi și raportul combinat sunt utilizate pentru a măsura rentabilitatea unei companii de asigurare.
• Raportul de pierderi măsoară totalitatea pierderilor suportate în raport cu totalul primelor de asigurare colectate.
• Raportul combinat masoara pierderile si cheltuielile suportate in raport cu totalul primelor incasate.