Gradarea împrumutului
Gradarea împrumutului este un sistem de clasificare care implică atribuirea unui scor de calitate unui împrumut pe baza istoricului de credit al debitorului, a calității garanțiilor și a probabilității de rambursare a principalului și a dobânzii. Un scor poate fi aplicat și unui portofoliu de împrumuturi.
Cum funcționează gradarea împrumutului
Băncile dezvoltă adesea propriile lor scale de rating cuprinzând până la 12 categorii care variază de la „prim”, care indică riscuri până la niciun risc, până la „subvalorizare” sau „îndoielnică”, indicând o mare probabilitate ca împrumutul să nu poată fi colectat - și „pierdere”. indicând redresare redusă sau nu este probabil.
Examinatorii băncilor utilizează un sistem de clasificare atunci când efectuează un examen bancar și vor atribui propriile lor scoruri unui eșantion din portofoliul de credite al băncii. În acordarea unui punctaj unui împrumut, examinatorul va examina documentația de împrumut, garanțiile și situațiile financiare ale împrumutatului.
Băncile își pot dezvolta propriile scale de evaluare a împrumuturilor cu până la o duzină de categorii care variază de la „prime”, pentru care există un risc redus sau deloc, până la „pierdere”, ceea ce indică că redresarea este redusă.
Un sistem standardizat de clasificare a creditelor publicat de trei agenții federale de supraveghere în 1949 a inclus trei categorii principale pentru împrumuturile considerate slabe:
- Împrumuturile secundare au fost cele care prezintă un risc mai mare decât normal din cauza sănătății financiare sau a istoriei defavorabile a împrumutatului, a garanțiilor inadecvate sau a altor factori.
- Împrumuturile îndoielnice au fost cele pentru care colectarea era îndoielnică, dar pierderea nu a fost determinată.
- Pierderea la creditele considerate necolectabile.