Cum funcționează o autodirecționată 401 (k) sau IRA

Contul individual de pensionare (IRA) autodirigit este destinat investitorilor care sunt hotărâți să depășească investițiile obișnuite disponibile pentru conturile de pensionare. Dincolo, în unele cazuri.

IRA sunt disponibile în prezent de la multe instituții financiare și fiecare oferă o gamă largă de acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale, inclusiv fonduri tranzacționate în schimburi și fonduri index. Investitorii pot alege un fond de obligațiuni conservator sau un fond de acțiune agresiv și există o mulțime de opțiuni între ele.

IRA auto-regizat este pentru cei care solicită acces la investiții alternative în economiile de pensionare. Și, doresc un control total asupra deciziilor de cumpărare și vânzare.

Cheie de luat cu cheie

• IRA autodirigit oferă investitorului controlul asupra deciziilor de cumpărare și vânzare.
• Permite investiții alternative în active precum metalele prețioase și criptomonedele care nu se găsesc în mod normal în IRA-uri.
• IRA autodirigit necesită un nivel ridicat de încredere și o investiție considerabilă de timp și atenție.

Ce sunt „investiții alternative”?

IRA-urile autodirigite sunt, în cele mai multe moduri, la fel ca oricare alt IRA. Adică au avantaje fiscale menite să încurajeze americanii să economisească pentru pensionare. Acest lucru înseamnă că IRS spune unii despre ceea ce un IRA poate și nu poate fi investit. Aceasta include câteva alternative la fondurile obișnuite de acțiuni și obligațiuni.

Începând cu anul 2019, IRS permite IRA-urilor autodirigite să investească în proprietăți imobiliare, terenuri de dezvoltare, bilete la ordin, certificate de garanții fiscale, metale prețioase, criptocurrency, drepturi la apă, drepturi minerale, petrol și gaze, dobândă de membru LLC și animale.

IRS are, de asemenea, o listă a investițiilor care nu sunt permise. Această listă include colecții, artă, antichități, ștampile și covoare.

Cine dorește un IRA autodirigit?

IRA auto-regizat ar putea apela la un investitor din oricare din mai multe motive:

• Ar putea fi o modalitate de diversificare a unui portofoliu prin împărțirea economiilor de pensionare între un cont IRA convențional și un IRA autodirigit.
• Ar putea fi o opțiune pentru cineva care a fost ars în criza financiară din 2008 și nu are încredere în piețele bursiere sau obligațiuni.
• Poate apela la un investitor cu un puternic interes și expertiză într-un anumit tip de investiție, cum ar fi criptomonede sau metale prețioase.

În orice caz, un IRA autodirijat are aceleași avantaje fiscale ca orice alt IRA. Investitorul care are un interes puternic pentru metalele prețioase poate investi bani înainte de impozitare pe termen lung într-un IRA tradițional și poate plăti impozitele datorate numai după ce se retrage.

Aspectul regizat de sine poate apela la investitorul independent, dar nu este complet auto-regizat. Adică, investitorul gestionează personal deciziile privind cumpărarea și vânzarea, dar un custode sau un mandatar calificat trebuie să fie numit administrator. Altfel, nu este un IRA, așa cum îl definește IRS.

Administratorul este de obicei un brokeraj sau o firmă de investiții.

Cum funcționează un IRA autodirigit sau 401 (k)

IRA-urile auto-direcționate sunt deținute de un custod ales de investitor, de obicei o firmă de brokeraj sau de investiții. Acest deținător deține activele IRA și execută achiziția sau vânzarea investițiilor în numele investitorului.

Dacă vi se oferă opțiunea unei autodirecțiuni 401 (k) de către un angajator, custodul ar fi administratorul planului.

Aceleași limite de contribuție se aplică ca pentru planurile IRA și 401 (k) obișnuite. În 2019, contribuția IRA maximă este de 6.000 de dolari, la care se adaugă o captură de 1.000 $ pentru cei de peste 50 de ani. Valoarea maximă pentru planurile 401 (k) este de 19.000 USD, la care se adaugă o captură de 1.000 $.

Normele de retragere sunt, de asemenea, aceleași. Retragerea din orice IRA tradițional sau 401 (k) înainte de vârsta de 59½ va declanșa o pedeapsă de retragere timpurie de 10%, cu excepția cazului în care se aplică o excepție. Distribuțiile minime obligatorii încep de la 70½ ani.

Pentru cei care aleg opțiunea Roth pentru un IRA autodirigit sau 401 (k), din nou regulile sunt aceleași. Investitorul plătește impozitele pe venit în anul în care banii sunt investiți, dar întregul sold va fi scutit de impozite atunci când banii sunt retrași la pensie.

Contul dvs. își pierde automat statutul de avantaj fiscal dacă IRS reglementează că ați făcut o tranzacție interzisă.

Riscurile unei autodiriguiri 401 (k) sau IRA

Un cont de pensionare autodirigit vă poate oferi libertate de alegere cu economiile de pensionare, dar are riscuri evidente. Aceasta este o opțiune pentru persoanele care sunt foarte sigure că pot bate profesioniștii și sunt dispuși să parieze economiile la pensie.

IRS a avertizat că investitorii în IRA-urile autodirigite pot fi supuse „scheme frauduloase, taxe mari și performanțe volatile”.

De asemenea, investitorii trebuie să se preocupe de încălcarea accidentală a regulilor IRS complicate pentru investiții IRA autoregistate. Unele dintre aceste reguli interzic în mod special:

• Primirea de bani direct dintr-o proprietate producătoare de venit în IRA sau 401 (k)
• Folosirea bunurilor imobiliare deținute în cont ca garanție pentru un împrumut personal
• Folosirea proprietății sau a altor investiții în cont într-un mod care vă avantajează personal
• Împrumutarea banilor din cont pentru a rambursa obligațiile personale de împrumut sau a împrumuta unei persoane necalificate
• Permiterea persoanelor necalificate să își mențină o reședință într-o proprietate deținută în interiorul 401 (k) sau IRA
• Vânzarea sau închirierea bunurilor din cont către o persoană descalificată

O persoană descalificată este o încredere a planului, o persoană care oferă servicii planului și orice altă entitate care poate avea un interes financiar. Aceasta include dumneavoastră, soțul și moștenitorii, beneficiarul contului, deținătorul contului sau administratorul planului și orice companie în care dețineți cel puțin 50% din stocul de vot, direct sau indirect.

Dacă IRS stabilește că s-a produs o tranzacție interzisă, contul dvs. își pierde automat statutul de avantaj fiscal. Toți banii pe care i-ați investit într-un autodirecționat 401 (k) sau IRA tradițional vor fi tratați ca o distribuție impozabilă, lăsându-vă o factură fiscală mare.