Conturi de economii de sănătate: avantaje și dezavantaje

Un cont de economii de sănătate (HSA) este ca un cont de economii personale, dar poate fi utilizat numai pentru cheltuieli de asistență medicală calificate. Pentru a fi eligibil, trebuie să fiți înscris într-un plan de sănătate cu mare deducție (HDHP). Conturile de economii de sănătate prezintă, de asemenea, câteva avantaje fiscale importante.

Avantajele conturilor de economii de sănătate

Multe cheltuieli se califică. Cheltuielile eligibile includ o gamă largă de servicii medicale, dentare și de sănătate mintală. Acestea sunt explicate în detaliu în publicația IRS 502, Cheltuieli medicale și dentare.

Alții pot contribui. Contribuțiile pot veni de la dvs., angajator, rudă sau oricine altcineva care dorește să adauge la HSA. Cu toate acestea, Serviciul de venituri interne stabilește limite. Pentru 2019, de exemplu, limita este de 3.500 USD pentru persoane fizice și 7.000 de dolari pentru familii, plus o contribuție suplimentară de „prindere” de 1.000 de dolari pentru oricine varsta de 55 de ani sau mai mult până la sfârșitul anului fiscal.

Contribuții înainte de impozitare Contribuțiile se fac de obicei cu dolari înainte de impozitare, prin deduceri de salarizare la angajatorul tău. Drept urmare, acestea nu sunt incluse în veniturile dvs. brute și nu sunt supuse impozitelor federale pe venit. În majoritatea statelor, contribuțiile nu sunt supuse impozitelor pe venit.

Contribuții după impozitare deductibile din impozite. Dacă faceți contribuții cu dolari post-impozitare, le puteți deduce din veniturile brute din declarația dvs. fiscală, reducând factura fiscală pentru anul respectiv.

Retrageri fără taxe. Retragerile din HSA nu sunt supuse impozitelor federale (sau, în cele mai multe cazuri, ale statului) dacă le utilizați pentru cheltuieli medicale calificate.

Câștiguri fără taxe. Orice dobândă sau alte venituri din banii din cont nu sunt fiscale.

Răsturnare anuală. Dacă ați rămas bani în HSA dvs. la sfârșitul anului, se va trece la anul următor.

Portabilitate. Banii din HSA dvs. rămân disponibili pentru viitoare cheltuieli medicale calificate, chiar dacă schimbați planurile de asigurare de sănătate, mergeți la un alt angajator sau vă retrageți.

Comoditate. Cele mai multe HSA emit un card de debit, astfel încât să puteți plăti imediat pentru medicamente și alte cheltuieli eligibile imediat. Dacă așteptați ca factura să vină prin poștă, puteți apela la centrul de facturare și puteți efectua o plată prin telefon folosind cardul de debit.

Dezavantajele conturilor de economii de sănătate

Cerința ridicată. Un plan de sănătate cu un grad ridicat de deducere, pe care vi se solicită să îl calificați pentru un HSA, poate pune o sarcină financiară mai mare pentru pacient decât alte tipuri de asigurări de sănătate. Chiar dacă veți plăti mai puțin primele în fiecare lună, ar putea fi dificil - chiar și cu bani într-un HSA - să vină cu numerar pentru a face față deductibilului pentru o procedură medicală costisitoare.

Presiune pentru a salva. Unii oameni sunt reticenți să solicite asistență medicală atunci când au nevoie, deoarece nu vor să cheltuiască banii în contul lor HSA.

Impozite și penalități. Dacă retrageți fonduri pentru cheltuieli necalificate înainte de a împlini 65 de ani, veți datora impozite pe bani, plus o penalitate de 20%. După 65 de ani, veți datora impozite, dar nu și penalități.

Evidentelor. Trebuie să păstrați încasările pentru a demonstra că retragerile dvs. au fost utilizate pentru cheltuieli de sănătate calificate.

Taxe. Unele HSA percep o taxă lunară de întreținere sau o taxă per tranzacție, care variază în funcție de instituție. Deși de obicei nu sunt foarte mari, taxele se reduc în linia de jos. Uneori, aceste taxe sunt renunțate dacă mențineți un anumit sold minim.

Pro și contra unui cont de economii de sănătate

Cheie de luat cu cheie

• Un cont de economii de sănătate (HSA) poate ajuta pacienții cu planuri de asigurare de sănătate cu deductibilitate ridicată să își acopere costurile din buzunar.
• În general, contribuțiile la HSA nu sunt supuse impozitului federal pe venit, iar veniturile din cont cresc fără impozite.
• Bani neîncărcați într-un HSA se extrag la sfârșitul anului, astfel încât să fie disponibile pentru cheltuielile de sănătate viitoare.
• Planurile de sănătate deductibile ridicate, care sunt o cerință pentru HSA, nu sunt întotdeauna cea mai bună opțiune pentru pacienți, în special pentru cei care se așteaptă să aibă cheltuieli de asistență semnificative în viitor. Acești pacienți pot beneficia mai bine de un plan de asigurare care percepe prime mai mari, dar acoperă un procent mai mare din costurile lor.

Banii din contul dvs. de economii de sănătate pot fi rulate an de an, astfel încât să fie disponibile pentru cheltuielile viitoare.