Cum diferă o pensie simplificată pentru angajați (SEP) IRA și IRA SIMPLĂ?

Deși o pensie simplificată pentru angajați (SEP, sau SEP IRA) și SIMPLE IRA au asemănări, diferențe distincte le diferențiază unele de altele.

Ambele sunt planuri sponsorizate de angajatori, care oferă angajaților o modalitate avantajoasă de impozitare pentru a economisi pentru pensionare. Contribuțiile cresc impozitul amânat până când sunt retrase la pensie. După cum sugerează numele lor, fiecare este proiectat să fie ușor de configurat și rentabil, în special în comparație cu un plan 401 (k). Niciuna dintre opțiuni nu necesită raportare anuală IRS.

Cheie de luat cu cheie

• SEP și IRA SIMPLE au fost concepute pentru a facilita angajatorii să stabilească planuri de pensionare avantajoase pentru taxe pentru angajați.
• Doar angajatorii pot contribui la un SEP IRA.
• Întreprinderile cu mai puțin de 100 de angajați pot configura un IRA SIMPLE, în timp ce întreprinderile de orice dimensiune pot configura un SEP IRA.

Să aruncăm o privire la modul în care fiecare funcționează și cum diferă.

Cum funcționează IRA-urile SEP

Un SEP IRA permite angajatorilor o metodă simplificată de a contribui la pensionarea angajaților și a propriei persoane. Doar angajatorii, inclusiv angajații independenți, pot contribui la un SEP IRA.

Un SEP IRA permite angajatorilor să ajusteze câți bani sunt contribuiți, în funcție de fluxul de numerar al companiei, ceea ce îl face o alegere inteligentă pentru întreprinderile care au sezoane fluctuante cu fluxuri de venituri bune și rele.

Un SEP IRA este mai flexibil decât un IRA SIMPLE în ceea ce privește contribuțiile anuale.

În 2019, angajatorii pot contribui cu până la 25% din compensația angajaților sau 56.000 USD, indiferent de valoarea acestora.

Exemplu de SEP IRA

Joe lucrează la Taylor's Body Shop, o companie care oferă un SEP IRA. Taylor's Body Shop poate aduce contribuții mari sau mici la pensionarea lui Joe, în funcție de situația financiară actuală. Fiecare angajat primește același procent de contribuție. Joe nu poate investi propriul venit în SEP.

Cum funcționează IRA SIMPLI

Un IRA SIMPLE ajută întreprinderile mici să creeze conturi de pensionare simplificate pentru angajații lor și pentru ei înșiși. SIMPLE reprezintă „Planul de potrivire a economiei pentru economii pentru angajați”. Doar întreprinderile cu mai puțin de 100 de angajați pot configura unul.

Un IRA SIMPLE are două formule de contribuție care pot fi utilizate. Un angajator poate:

• Egalează până la 3% din contribuția anuală a angajatului sau
• Stabiliți o contribuție neelectivă de 2% din salariul fiecărui angajat fără a necesita contribuții ale angajaților.

În 2019, limita de contribuție pentru angajați este de 13.000 de dolari. Angajații de 50 de ani și mai mari pot aduce o contribuție suplimentară de până la 3.000 de dolari.

Exemple simple de IRA

Mary lucrează la Micro Tech, o afacere mică care oferă IRA SIMPLE angajaților săi. Micro Tech se potrivește cu 3% din contribuția anuală a Mariei. Anul acesta nu a contribuit la pensionarea ei, astfel că Micro Tech nu a contribuit la SIMPLE IRA.

Janet lucrează pentru LoveScope Investing. Compania participă la un SIMPLE IRA și contribuie cu un procent neelectiv de 2% la SIMPLE IRA de la Janet. Janet nu a contribuit cu niciun salariu de 24.000 de dolari, dar LoveScope Investing trebuia să investească încă 480 de dolari în SIMPLE IRA.