Veniturile obținute de la un Roth IRA contează pentru venituri?

Există două răspunsuri posibile la această întrebare, în funcție de distribuția de la Roth IRA sau nu.

Câștigurile la investiții în cadrul unui Roth IRA nu sunt supuse impozitului pe venit și nici nu sunt incluse în veniturile proprietarului IRA. În schimb, acestea se acumulează pe bază de impozitare amânată și sunt scutite de impozit atunci când sunt retrase din Roth dacă distribuția este calificată.

Dacă o persoană primește o distribuție de la RRA IRA și distribuția este calificată și, prin urmare, fără taxe, suma nu este inclusă în veniturile individuale - prin urmare, nu este inclusă în venitul brut modificat (MAGI) pentru a determina Roth IRA eligibilitate. Cu toate acestea, dacă distribuția nu este calificată, atunci suma atribuită câștigurilor este inclusă în MAGI-ul individului pentru a determina eligibilitatea Roth IRA.

Consilier Insight

Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

Răspunsul ușor este că veniturile obținute de la un Roth IRA nu au în vedere venituri. Dacă păstrați câștigurile în cont, acestea cu siguranță nu sunt impozabile. Și dacă le retrageți? În general, acestea încă nu sunt considerate venituri - cu excepția cazului în care retragerea este considerată o distribuție necalificată. În acest caz, câștigurile ar putea fi impozabile. (Site-ul IRS, IRS.gov explică ce definește distribuțiile RRA IRA calificate și necalificate.)

Rețineți, însă, că în niciun moment nu sunteți nevoiți să luați distribuții de la un IRA Roth, spre deosebire de un IRA tradițional, unde distribuțiile minime necesare încep anul (sau anul următor anului) în care împliniți 70, 5.