Definirea unui rol
Un transfer poate implica o serie de acțiuni, cel mai popular transferul deținerilor unui plan de pensionare la altul, fără a crea un eveniment impozabil. Un preluare poate implica, de asemenea, reinvestirea fondurilor dintr-o garanție matură într-o nouă emisiune a aceluiași titlu sau o garanție similară sau mutarea unei poziții FOREX (FX) la următoarea dată de livrare, caz în care rolulver suportă o taxă. În contextul activelor de pensionare, distribuția dintr-un plan de pensionare este raportată pe formularul IRS 1099-R și poate fi limitată la un an pentru fiecare cont individual de pensionare (IRA). Taxa de încasare valutară care rezultă din diferența de rată a dobânzii între cele două valute care stau la baza unei tranzacții este plătită brokerului.
01:36Rostogoli
Întreruperea rolului
Răsturnările apar adesea ca o modalitate de a câștiga bani pentru un scop specific, cum ar fi venitul imediat din tranzacțiile de zi sau pentru economisirea impozitelor, ca în cazul planurilor de pensionare. Un ROL IRA sau IRA este un transfer de fonduri dintr-un cont de pensionare într-un IRA tradițional sau într-un IRA Roth. Așa cum se arată în următoarele exemple, beneficiile investițiilor variază în funcție de diferite tipuri de investiții.
Rollover: Conturi de pensionare
Cu un rol direct, administratorul planului de pensionare poate plăti veniturile planului direct către un alt plan sau către un IRA. Distribuția poate fi emisă ca un cec care trebuie plătit noului cont. Atunci când primește o distribuție de la un IRA printr-un transfer de la un fidant la un administrator, instituția care deține IRA poate distribui fondurile din IRA către celălalt IRA sau un plan de pensionare. În cazul unui transfer de 60 de zile, fondurile dintr-un plan de pensionare sau IRA sunt plătite direct investitorului, care depune o parte sau toate fondurile într-un alt plan de pensionare sau IRA în termen de 60 de zile.
Impozitele nu sunt plătite în mod obișnuit la efectuarea unui transfer direct sau a unui transfer de la administratorul fiduciar. Cu toate acestea, distribuțiile dintr-un rollover de 60 de zile și fondurile care nu sunt reportate sunt de obicei impozabile.
Rollover: Poziții Forex
Comerciantii pe termen lung de valută pot câștiga bani pe piață, tranzacționând din partea pozitivă a ecuației de transfer. Comercianții încep prin a calcula puncte swap, care este diferența dintre rata înainte și rata spot a unei perechi de monede specifice, exprimată în sâmburi. Comercianții își bazează calculele pe paritatea ratei dobânzii, ceea ce implică faptul că investiția în monede diferite ar trebui să conducă la rentabilități acoperite egale, indiferent de ratele dobânzilor valutei. Comercianții calculează punctele de schimb pentru o anumită dată de livrare, luând în considerare beneficiul sau costul net al împrumutului unei monede și împrumutând o alta contra acesteia în perioada cuprinsă între data valorii spot și data de livrare înainte. Prin urmare, comerciantul câștigă bani atunci când se află pe partea pozitivă a plății dobânzilor.
Exemplu de rulare
În ianuarie 2016, s-au maturizat 216 miliarde USD în Trezorerie. O valoare suplimentară de 1, 1 trilioane de dolari în Trezorerie urmează să ajungă la maturitate până în 2019. Responsabilii de politici planifică să continue încasările, beneficiind deținătorii de obligațiuni și dealerii.
Deoarece Fed se învârte asupra datoriei, investitorii de obligațiuni consideră că randamentele nu vor crește în 2016. Dacă guvernul nu ar fi transferat fondurile în datorii noi, ar fi ridicat împrumuturile pe piață cu aproximativ aceeași sumă în acest an, ceea ce poate au crescut randamentele Trezoreriei.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.