Definiția împrumutului bazei de numerar
Un credit de bază în numerar este unul în care dobânzile sunt înregistrate ca fiind câștigate la încasarea plății. În mod obișnuit, veniturile din dobânzi se acumulează pe împrumuturi, deoarece se presupune plata regulată atât a principalului, cât și a dobânzii. Cu toate acestea, în cazul împrumuturilor neperformante (sau a împrumuturilor neplătite), continuarea plăților este îndoielnică. Împrumuturile de bază în numerar sunt împrumuturi neperformante, iar veniturile din dobânzi pot fi înregistrate numai atunci când fondurile sunt efectiv primite.
În mod obișnuit, se consideră că împrumuturile au rămas necorespunzătoare timp de 90 de zile, ceea ce înseamnă că împrumutatul nu a făcut niciun capital programat sau rambursări de dobândă pentru cel puțin acea perioadă. Diferite definiții se pot aplica împrumuturilor de consum, creditelor ipotecare rezidențiale și altor active asigurate.
Cum funcționează un împrumut bazat pe numerar
Împrumuturile sunt adesea neplătite, deoarece împrumutatul a scăzut pe perioade grele sau a rămas fără bani și nu poate continua să efectueze plăți. De obicei, băncile consideră datorii neplăcute ale creditelor de bază pentru că este puțin probabil să poată colecta pe ele. Din acest motiv, împrumuturile neperformante pot prezenta o mare problemă pentru o bancă. Atunci când o bancă are numeroase împrumuturi pe bază de numerar în evidența sa, prețul acțiunilor sale poate suferi. Împrumuturile neperformante pot cauza o bancă să piardă bani și acestea pot însemna că o bancă are mai puțini bani disponibili pentru a împrumuta altor clienți.
În teorie, rămâne posibil ca un debitor să înceapă din nou să plătească pentru un împrumut neperformant, dar în practică acest lucru se întâmplă rar, iar băncile trebuie să își dea seama de o altă modalitate de a încasa împrumutul. Modul în care o bancă se apropie de încasarea creditului pe bază de numerar va depinde dacă este garantat sau nu împrumutul. Dacă un împrumut neperformant este asigurat de un activ, cum ar fi o mașină sau o casă, banca poate încerca să recupereze o parte din pierderile sale prin excluderea sau refacerea activului respectiv.
O altă opțiune pe care o au băncile pentru a face față împrumuturilor pe bază de numerar este de a le vinde agențiilor sau investitorilor de colectare. Acest lucru se realizează, de regulă, cu împrumuturi pe bază de numerar care nu sunt garantate de un activ care poate fi reînregistrat sau închis. Banca poate vinde împrumuturi neperformante la un preț redus unei agenții de colectare, care devine apoi proprietarul acelei datorii și poate încerca să încaseze asupra acesteia, probabil prin soluționarea cu debitorul mai mic decât suma datorată. Cu toate acestea, o bancă poate forma, de asemenea, un parteneriat cu o agenție de colectare care îl poate ajuta să urmărească plata pentru împrumuturi în numerar în schimbul unui procent din orice fonduri obținute prin aceasta.
Un împrumut de bază în numerar este un împrumut nereușit, prin urmare, unul în care dobânzile sunt înregistrate ca fiind câștigate numai la încasarea plății.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.