Statutul participantului activ
Statutul de participant activ este o referire la participarea unei persoane la diferite planuri de pensionare sponsorizate de angajator.
BREAKING DOWN Starea participantului activ
Statutul de participant activ se aplică persoanelor care participă la următoarele planuri de pensionare:
- Planuri calificate, precum planuri de partajare a profitului, planuri de beneficii definite, pensii de cumpărare de bani sau planuri de beneficii țintă și planuri 401 (k)
- SERA IRAs
- IRA SIMPLE
- 403 (b) planuri
- Planuri de anuitate calificate
- Trusturile de pensii finanțate de angajați (create înainte de 25 iunie 1959)
- Un plan stabilit pentru angajații săi de către Statele Unite, de către un stat sau subdiviziune politică a Statelor Unite sau de către o agenție sau instrumentalitate a Statelor Unite sau oricare dintre subdiviziunile sale
De obicei, angajatorul va indica pe formularul W-2 al individului dacă persoana fizică este un participant activ, bifând caseta „Planul de pensionare”. Persoanele fizice ar trebui să se adreseze angajatorilor lor pentru a fi siguri.
Statut de participant activ și economii de pensionare
Specificația unui participant activ are implicații dacă cineva este eligibil sau nu să solicite o deducere fiscală pentru o contribuție la un IRA tradițional, iar anumite reguli în jurul desemnării pot fi greu de clarificat.
„Sunteți eligibil să luați deducerea integrală pentru contribuția dvs. IRA tradițională dacă nu sunteți un participant activ sau căsătorit cu un participant activ”, potrivit Dicționarului Apple Retirement. „Pe de altă parte, dacă sunteți un participant activ sau vă căsătoriți cu un participant activ, eligibilitatea dvs. pentru deducerea unei contribuții IRA tradiționale depinde de venitul brut modificat și de starea de depunere a impozitelor.
„Definiția generală este că un participant activ este o persoană care primește contribuții sau beneficii în baza unui plan de pensionare sponsorizat de angajator”, potrivit site-ului respectiv, care prezintă o listă detaliată a regulilor complexe în legătură cu modul în care participanții activi pot sau nu se pot califica diverse planuri diferite. „Dar regulile care definesc cine este un participant activ variază de la tipurile de planuri sponsorizate de angajator și pot depinde de momentul în care contribuțiile sunt făcute în contul participantului (în conformitate cu planul sponsorizat de angajator)."
Dictionarul de pensii Appleby sfătuiește investitorii de pensionare să nu cadă în „capcana confuziei participantului activ”. Acesta constată că „indivizii au luat IRS în instanță, provocându-și poziția cu privire la statutul de participant activ și au pierdut”.
Site-ul adaugă că angajatorii „trebuie să bifeze caseta 13 din W-2 dacă sunteți un participant activ pe parcursul anului, dar se pot face greșeli. Verificați cu un profesionist fiscal sau financiar care este expert în domeniul planurilor de pensionare dacă există orice grad de incertitudine ”.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.