4 alternative de plan 529 inteligente de luat în considerare

De la debutul său în 1996, planul de economii pentru 529 de colegii a fost bine considerat ca fiind unul dintre cele mai bune vehicule disponibile pentru cei care economisesc pentru colegiu. Planul a fost extins acum pentru a acoperi educația K-12, în conformitate cu legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă.

Retragerea federală a economiilor fără taxe, atunci când este folosită pentru cheltuielile de învățământ superior, combinată cu limite foarte mari de contribuție, fac aceste planuri alegeri ideale pentru economiile colegiului. Există două tipuri principale de 529 de planuri - planuri de școlarizare preplătite și planuri de economii. Cu un plan de școlarizare preplătit, banii sunt plătiți în avans pentru școlarizarea copilului și taxele la anumite școli. Planurile de economii sunt similare cu IRA-urile și sunt considerate vehicule de investiții avantajoase din punct de vedere fiscal. Unele planuri oferă beneficiul suplimentar al deducerilor fiscale de stat pentru contribuțiile făcute în cadrul planurilor lor.

Pentru că 529 de planuri sunt în general pentru economisirea colegiului, acestea nu sunt alegerea ideală în orice situație. În funcție de circumstanțele individuale, sunt disponibile și alte opțiuni de economii ale colegiului care pot fi mai ideale. Pe măsură ce costurile colegiului continuă să crească, economisitorii trebuie să fie conștienți de fiecare avantaj posibil.

Cheie de luat cu cheie

• Planul de economii de la 529 de colegi - care oferă economii fără taxe, atunci când este utilizat pentru costuri de educație mai mare și limite foarte mari de contribuție - este o alegere ideală pentru mulți oameni care doresc să plătească pentru educație.
• Contul de economii pentru educație Coverdell (ESA) este o alternativă bună care oferă mai multe opțiuni de investiții și retrageri fără taxe pentru costurile elementare și secundare, precum și facultatea.
• UGMA / UTMA sunt conturi în care soldurile trebuie utilizate pentru a beneficia un copil, deși nu este specific pentru educație; conturile sunt impozitate la rata mai mică de impozitare pentru copii, iar opțiunile de investiții sunt largi.
• Planurile preplătite de școlarizare permit studenților să cumpere credite de școlarizare viitoare la cursurile curente, economisind bani pe termen lung; cu toate acestea, numai anumite școli participă, iar opțiunile de investiții sunt mai limitate.
• Deși nu sunt orientate către economiile la colegiu, conturile impozabile sunt, de asemenea, o modalitate pentru părinți de a economisi bani pentru educația unui copil; conturile nu au beneficii fiscale speciale și sunt ținute în numele părinților.

Conturi de economii pentru educație Coverdell

Unul dintre dezavantajele celor 529 de planuri este unii poate oferi un meniu relativ limitat de alegeri. Multe planuri s-au extins pentru a-și crește opțiunile de investiții disponibile, inclusiv portofolii bazate pe vârstă și bazate pe risc. Cei nemulțumiți de alegerile din planul statului lor pot găsi contul de economii pentru educație Coverdell (ESA) o opțiune atractivă.

Conturile Coverdell pentru a rezolva problema opțiunilor de investiții limitate, deoarece permit investiția în aproape orice siguranță, cum ar fi acțiuni, obligațiuni și fonduri. Acestea au avantajul suplimentar de a permite retragerea fără impozit a veniturilor pentru costurile elementare, secundare și universitare calificate, în timp ce 529 planuri oferă numai această prevedere pentru costurile colegiului.

Limitele scăzute de contribuție și restricțiile limită de vârstă sunt dezavantaje ale Coverdell. Limita totală a planului de contribuție pentru Coverdell este de numai 2.000 USD anual și nu indică inflația. Soldurile din plan trebuie, de asemenea, să fie retrase până la momentul în care beneficiarul ajunge la 30, dacă nu este transferat unui alt membru al familiei.

Unele dintre aceste alternative de plan 529 nu sunt la fel de cunoscute ca un plan 529, dar cel puțin ar trebui să fie luate în considerare de majoritatea investitorilor.

Conturi UGMA / UTMA

Contul Uniform Gift to Minors (UGMA) și Transferul uniform al minorilor (UTMA) nu oferă beneficiile fiscale ale planului 529, dar permit posesorilor de cont o mare discreție în ceea ce privește banii și modul în care sunt folosiți. .

Deși soldurile din cont trebuie utilizate în beneficiul copilului, acestea nu sunt alocate special pentru colegiu. Acesta poate fi un beneficiu deosebit de util pentru părinții care nu sunt siguri dacă copilul lor va merge efectiv la facultate. Ca și Coverdell, opțiunile de investiții pentru UGMA / UTMA sunt practic nelimitate.

Retragerile din conturile UGMA / UTMA sunt impozabile, deși la cota de impozitare a copilului, care este de obicei cea mai mică categorie. Pentru cei care doresc să utilizeze solduri în aceste conturi pentru studii universitare, ar putea avea impact potențialul de a primi ajutor financiar. Deoarece soldurile contului UGMA / UTMA sunt considerate active, în timp ce 529 de solduri sunt scutite, acestea pot îngreuna calificarea pentru ajutor financiar.

În ceea ce privește impozitele, regulile privind funcționarea planurilor sunt prezentate în secțiunea 529 din Codul veniturilor interne; legal, planurile sunt numite "Programe de învățare calificate", dar sunt adesea denumite "secțiuni 529 planuri."

Planuri de predare preplătite

Planurile de școlarizare preplătite sunt o opțiune relativ mai nouă pentru economiile colegiului. Aceste planuri permit studenților să achiziționeze credite de școlarizare viitoare la cursurile curente, ceea ce duce la economii semnificative potențiale de costuri pe drum. Investiția în aceste planuri este, în general, mai asemănătoare cu 529 de planuri, prin faptul că planurile oferă un meniu de opțiuni, inclusiv de obicei fonduri mutuale.

Dezavantajul principal al soldurilor planului pre-plătit poate fi utilizat doar la colegiile și universitățile participante. Soldurile din aceste planuri sunt, în mod normal, eligibile pentru a fi utilizate numai pentru școlarizare. Costurile pentru cameră și pensiune sunt eligibile doar în cazuri rare.

Conturi impozabile

Conturile impozabile sunt ținute în numele părinților și nu oferă beneficii fiscale specifice, dar păstrează proprietatea oricăror solduri în numele părinților. În timp ce contul poate fi folosit pentru cheltuieli de colegiu sau orice alt scop pentru copil, acesta nu este neapărat angajat, lăsând părinții liberi să utilizeze solduri în cont în orice scop, fără penalitățile de retragere care pot însoți opțiunile enumerate mai sus.