Crimă cu guler alb
Infracțiunea cu gulere albe este o crimă nonviolentă săvârșită pentru câștig financiar. Potrivit FBI, o agenție cheie care investighează aceste infracțiuni, „aceste crime sunt caracterizate prin înșelăciune, ascundere sau încălcarea încrederii”. Motivația pentru aceste infracțiuni este obținerea sau evitarea pierderii de bani, proprietăți sau servicii sau asigurarea unui avantaj personal sau de afaceri.
Exemple de infracțiuni cu gulere albe includ frauda de valori mobiliare, delapidarea, frauda corporativă și spălarea banilor. Pe lângă FBI, entitățile care investighează infracțiunile cu guler alb includ Securities and Exchange Commission (SEC), Asociația Națională a Dealerilor de Valorile Mobiliare (NASD) și autoritățile de stat.
Cheie de luat cu cheie
+ Infracțiunea cu gulere albe reprezintă infracțiuni non-violente care îi îmbogățește pe autorii săi
+ Aceste infracțiuni includ reprezentarea greșită a finanțelor unei corporații pentru a înșela autoritățile de reglementare și altele
+ O multitudine de alte infracțiuni implică oportunități frauduloase de investiții în care randamentele potențiale sunt exagerate și riscurile sunt prezentate ca fiind minime sau inexistente
Crima cu gulere albe a fost asociată cu educația și afluența de când termenul a fost inventat pentru prima dată în 1949 de sociologul Edwin Sutherland, care a definit-o drept „infracțiunea comisă de o persoană cu respectabilitate și statut social ridicat în timpul ocupării lor”.
În deceniile de atunci, gama de infracțiuni cu gulere albe s-a extins mult pe măsură ce tehnologia nouă și noile produse și aranjamente financiare au inspirat o serie de noi infracțiuni. Printre persoanele de înaltă calitate, condamnate pentru crime cu guler alb, în ultimele decenii, se numără Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken și Bernie Madoff. Și noile infracțiuni cu gulere albe facilitate de internet includ așa-numitele escrocherii nigeriene, în care e-mailurile frauduloase solicită ajutor în trimiterea unei sume substanțiale de bani.
Frauda corporativă
Unele definiții ale infracțiunii cu guler alb au în vedere doar infracțiunile comise de o persoană pentru a beneficia de sine. Însă, FBI, definește aceste crime ca fiind o fraudă pe scară largă comisă de mulți în întreaga instituție corporativă sau guvernamentală.
De fapt, agenția numește criminalitatea corporativă drept una dintre cele mai înalte priorități ale acesteia. Acest lucru se datorează faptului că nu numai că aduce „pierderi financiare semnificative pentru investitori”, ci „are potențialul de a provoca daune incomensurabile economiei americane și încrederea investitorilor”.
Falsificarea informațiilor financiare
Majoritatea cazurilor de fraudă corporativă implică scheme de contabilitate concepute pentru a înșela investitorii, auditorii și analiștii despre adevărata situație financiară a unei corporații sau entități comerciale. Astfel de cazuri implică de obicei manipularea datelor financiare, a prețului acțiunii sau alte măsurători de evaluare pentru a face performanța financiară a afacerii să pară mai bună decât este în realitate.
De exemplu, Credit Suisse s-a pledat vinovat în 2014 pentru a ajuta cetățenii americani să evite plata impozitelor prin ascunderea veniturilor din Serviciul de venituri interne. Banca a fost de acord să plătească penalități de 2, 6 miliarde de dolari. Tot în 2014, Bank of America a recunoscut că a vândut miliarde în titluri garantate de credite ipotecare (MBS) legate de proprietăți cu valori umflate. Aceste împrumuturi, care nu aveau garanții adecvate, se numărau printre tipurile de fapte financiare care au dus la prăbușirea financiară din 2008. Bank of America a acceptat să plătească daune și daune de 16, 65 miliarde de dolari și să recunoască infracțiunile sale.
Uneltirile
Frauda corporativă cuprinde, de asemenea, cazuri în care unul sau mai mulți angajați ai unei companii acționează pentru a se îmbogăți în detrimentul investitorilor sau al altor părți. Cele mai notorii sunt cazurile privilegiate de tranzacționare, în care indivizii acționează sau divulgă către alții, informații care încă nu sunt publice și care ar putea afecta prețul acțiunii și alte evaluări ale companiei, odată ce sunt cunoscute.
Alte infracțiuni legate de tranzacții au inclus frauda în legătură cu fondurile de acoperire reciprocă, inclusiv tranzacțiile de întârziere și alte scheme de calendarizare a pieței.
Detectarea și descurajarea
Odată cu gama de infracțiuni și entități corporative implicate atât de larg, frauda corporativă atrage probabil cel mai larg grup sau parteneri pentru investigații. FBI spune că, în mod obișnuit, se coordonează cu Comisia de Securități și Schimb SUA (SEC), Comisia de tranzacționare a mărfurilor futures (CFTC), Autoritatea de reglementare a industriei financiare, Serviciul de venituri interne, Departamentul Muncii, Comisia Federală de Reglementare a Energiei și Serviciul de inspecție poștală din SUA, și alte agenții de reglementare și / sau de aplicare a legii.
Spălare de bani
Spălarea de bani este procesul de a lua numerar câștigat din activități ilicite, cum ar fi traficul de droguri și de a face ca banii să pară a fi câștiguri dintr-o activitate juridică de afaceri. Banii din activitatea ilicită sunt considerați „murdari”, iar procesul „spală” banii pentru a face să pară „curat”.
Cu astfel de cazuri, desigur, ancheta cuprinde adesea nu numai spălarea în sine, ci și activitatea infracțională din care au fost obținuți banii spălați. Infractorii care se angajează în spălarea banilor obțin veniturile lor în mai multe moduri, inclusiv fraude medicale, trafic de persoane și narcotice, corupție publică și terorism.
Infractorii folosesc un număr amețitor și o varietate de metode pentru a spăla banii. Dintre cele mai comune, utilizați și imobiliare, metale prețioase, comerț internațional și monedă virtuală, cum ar fi Bitcoin.
Pași de spălare de bani
Există trei etape în procesul de spălare a banilor, conform FBI: plasament, stratificare și integrare. Plasarea reprezintă intrarea inițială a veniturilor infracționalului în sistemul financiar. Stratul este cel mai complex pas, deoarece implică adesea circulația internațională a fondurilor. Straturile separă veniturile infractorului de sursa lor inițială și creează un traseu de audit deliberat complex printr-o serie de tranzacții financiare. Integrarea se produce atunci când veniturile infractorului sunt returnate infractorului din ceea ce par a fi surse legitime.
Nu toate aceste scheme sunt neapărat sofisticate. Unul dintre cele mai frecvente scheme de spălare, de exemplu, este prin intermediul unei afaceri legitime bazate pe numerar, deținută de organizația criminală. În cazul în care organizația deține un restaurant, aceasta ar putea umfla încasările zilnice de numerar pentru a-și încasa numerarul ilegal prin intermediul restaurantului și către bancă. Apoi pot distribui fondurile proprietarilor din contul bancar al restaurantului.
Detectare și determinare
Numărul de pași implicați în spălarea banilor, împreună cu sfera de aplicare globală a numeroaselor sale tranzacții financiare, fac ca investigațiile să fie neobișnuit de complexe. FBI spune că se coordonează în mod regulat cu privire la spălarea banilor cu agențiile de aplicare a legii federale, de stat și locale, împreună cu o serie de parteneri internaționali.
Frauda cu valori mobiliare și mărfuri
În afară de frauda corporativă menționată mai sus, care implică în primul rând falsificarea informațiilor corporative și utilizarea informațiilor interioare pentru a se auto-tranzacționa, o serie de alte infracțiuni implică dobândirea investitorilor și consumatorilor prin denaturarea informațiilor pe care le folosesc pentru a lua decizii.
Autorul fraudei poate fi o persoană fizică, cum ar fi un agent de bursă sau o organizație, cum ar fi o firmă de brokeraj, o corporație sau o bancă de investiții. Indivizii independenți ar putea să comită acest tip de fraudă prin scheme precum tranzacționarea privilegiaților. Câteva exemple faimoase de fraudă cu valori mobiliare sunt scandalurile Enron, Tyco, Adelphia și WorldCom.
Fraude investiționale
Frauda cu investiții cu randament ridicat implică, de obicei, promisiuni de rate mari de rentabilitate, în timp ce susține că nu există niciun risc. Investițiile în sine pot fi în mărfuri, valori mobiliare, imobiliare și alte categorii.
Schemele de ponzi și piramidă se bazează, de regulă, pe fondurile furnizate de noii investitori pentru a plăti randamentele care au fost promise investitorilor anteriori prins în acord. Astfel de scheme impun fraudei să recruteze continuu tot mai multe victime pentru a menține tâmpenia cât mai mult timp. Schemele eșuează de obicei atunci când cererile investitorilor existenți depășesc noi fonduri care provin din noi recruți.
Schemele de avansare pot urmări o strategie mai subtilă, în cazul în care fraudatorul își convinge țintele pentru a le avansa sume mici de bani care se promit că vor avea un randament mai mare.
Alte fraude conexe
Alte escrocherii de investiții semnalate de FBI includ frauda la bilet la ordin, în care, în general, instrumente de creanță pe termen scurt sunt emise de companii puțin cunoscute sau inexistente, promițând o rată ridicată de rentabilitate, cu riscuri reduse sau deloc. Frauda de mărfuri este vânzarea ilegală sau presupusă vânzare de materii prime sau semifabricate de natură relativ uniformă și care sunt vândute la un schimb, inclusiv aur, burtă de porc și cafea. Adesea, în aceste fraude, făptașii creează declarații de cont artificiale care reflectă investiții presupuse atunci când, în realitate, nu au fost făcute astfel de investiții. Schemele de delapidare ale brokerului implică acțiuni ilicite și neautorizate de către brokerii pentru a fura direct de la clienții lor, de obicei cu o multitudine de documente false.
Mai elaborate sunt totuși manipulări ale pieței, așa-numitele scheme de „pompă și scurgere”, care se bazează pe umflarea artificială a prețului stocurilor cu volum mai mic pe piețele mici de vânzare. „Pompa” presupune recrutarea de investitori neperformanți prin practici de vânzare false sau înșelătoare, informații publice sau înregistrări corporative. FBI spune că brokerii - care sunt mituiți de către conspiratori - folosesc apoi tactici de vânzare la presiune ridicată pentru a crește numărul de investitori și, ca urmare, pentru a crește prețul acțiunilor. Odată ce prețul țintă este atins, făptuitorii „își pierd” acțiunile cu un profit uriaș și lasă investitorilor nevinovați să achite factura.
Detectare și determinare
Afirmațiile privind frauda de valori mobiliare sunt cercetate de Securities and Exchange Commission (SEC) și de Asociația Națională a Dealerilor de Valori Mobiliare (NASD), deseori în concordanță cu FBI.
Autoritățile de stat pot, de asemenea, să investigheze escrocherii de investiții. În încercarea unică de a-și proteja cetățenii, de exemplu, statul Utah a înființat primul registru online al națiunii pentru infractorii cu gulere albe în 2016. Fotografiile persoanelor care sunt condamnate pentru o infracțiune legată de fraudă, considerată a doua sau mai mare, sunt prezentat în registru. Statul a inițiat registrul, deoarece autorii schemelor Ponzi tind să țintească grupuri culturale sau religioase strânse, cum ar fi Biserica lui Iisus Hristos a comunității Sfinților din Ultimele Zile, care are sediul în Salt Lake City, Utah.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.