Când o retragere de 401 (k) are sens

Mulți muncitori contează pe cei 401 (k) s pentru partea leului din economiile de pensionare. De aceea, aceste planuri sponsorizate de angajatori nu ar trebui să fie primul loc în care mergi dacă trebuie să efectuezi o cheltuială majoră sau dacă ai probleme să ții pasul cu facturile.

Dar dacă opțiunile mai bune sunt epuizate - de exemplu, un fond de urgență sau investiții externe - ar putea fi de luat în considerare 401 (k) mai devreme.

Cheie de luat cu cheie

• O retragere de dificultate 401 (k) diferă de un împrumut 401 (k) prin faptul că retragerea greutății nu poate fi rambursată, în timp ce împrumutul trebuie să fie rambursat în termen de cinci ani.
• Conform regulilor IRS, este posibil să fiți obligat să plătiți o penalitate de 10% dacă utilizați banii pentru achiziționarea unei case noi, cheltuieli de educație, prevenirea unei excluderi și cheltuieli de înmormântare. Pedeapsa este renunțată la facturile medicale nerambursate, la SEPP și la handicap permanent.
• Dispozițiile din fiecare plan 401 (k) determină dacă retragerile de greutăți sunt permise și dacă sunt, dacă sunt limitate la contribuții.
• Consultați-vă cu un consilier financiar cu privire la cea mai bună modalitate de a lua o retragere a greutăților.

401 (k) Renunțări la dificultăți

Majoritatea - deși nu toți - angajatorii majori permit retrageri de greutăți dacă angajații respectă orientări specifice. Acest lucru nu este același lucru cu un împrumut 401 (k), nu contează, există o serie de diferențe. Cel mai notabil este faptul că retragerile de greutăți nu permit rambursarea banilor în contul economisitorului, lipsind astfel aprecierea. Există, de asemenea, potențiale sancțiuni de retragere de care trebuie să fiți conștienți.

De asemenea, aveți în vedere că, în unele cazuri, veți datora impozite. În funcție de situație, puteți extrage bani fără a plăti o penalitate de retragere anticipată de 10%, conform regulilor de distribuire a greutăților IRS. În mod normal, penalitatea este percepută atunci când retrageți fondurile pentru pensii înainte de vârsta de 59½ ani. Tabelul de mai jos rezumă atunci când datorezi o pedeapsă și când nu.

Modificări ale Legii bugetului bipartisan

În ceea ce privește accesibilitatea, există câteva vești bune: Legea bugetului bipartidist adoptată în ianuarie 2018 a emis noi reguli care vor facilita retragerea unei sume mai mari ca retragere a greutăților dintr-un plan 401 (k) sau 403 (b).

1. Vechea regulă, care va ieși la pensie în 2019, prevedea că nu puteți retrage decât propriile contribuții de amânare a salariului - sumele pe care le-ați reținut din salariul dvs. - din planul dvs. atunci când luați o retragere de greutăți.
2. Regula care prevede că nu puteți aduce noi contribuții la planul dvs. pentru următoarele șase luni va expira și în 2019. Cu noile reguli, veți putea contribui în continuare la plan și veți putea, de asemenea, să primiți contribuții corespunzătoare angajatorilor.

O modificare suplimentară pentru 2019 este că nu vi se va cere să luați un împrumut de plan înainte de a deveni eligibil pentru o distribuție a greutăților. Cu toate acestea, dacă veți avea sau nu dreptul de a lua o distribuție de greutăți este o decizie care rămâne în continuare cu angajatorul. Angajatorul dvs. poate, de asemenea, să limiteze utilizarea acestor distribuții, cum ar fi costurile medicale sau de înmormântare, precum și să necesite documentație.

6 Teste pentru un retragere de 401 (k) Hardship

Cele șase teste pentru retragerea greutății nu s-au schimbat cu noua lege. Retragerile de dificultate sunt permise din cauza unei nevoi financiare grave de la:

1. Asistență medicală sau costuri medicale
2. Cumpărarea unei reședințe principale
3. Învățământul postliceal
4. Prevenirea excluderii unei reședințe principale sau evacuare
5. Cheltuieli de înmormântare sau înmormântare
6. Reparații la o reședință principală din cauza unei pierderi de victime care ar fi fost deductibilă din impozit în conformitate cu secțiunea 165 din Codul veniturilor interne

În perioada 2018 - 2025, Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă a declarat că aceste pierderi nu sunt deductibile din impozit, decât în ​​anumite zone federale de dezastre. Trebuie menționat că Legea privind reducerile și impozitele fiscale a redus și pragul pentru persoanele fizice deduse pentru cheltuieli medicale la cele care depășesc 7, 5% din venitul brut ajustat (AGI) pentru 2017 și 2018. Cu toate acestea, acest prag a revenit la 10% din AGI., începând cu anul fiscal 2019.

Rolul angajatorului

Condițiile în care retragerile de greutăți pot fi făcute dintr-un plan 401 (k) sunt determinate de dispozițiile din documentul planului - ales de angajator. Unele planuri vor permite retragerea greutății tuturor activelor planului, în timp ce altele vor limita retragerile de dificultăți la activele atribuite contribuțiilor de amânare a salariului. Vorbiți cu un reprezentant al resurselor umane la locul de muncă pentru a afla specificul planului de care faceți parte.

Plata facturilor medicale

Participanții la plan pot apela la soldul lor de 401 (k) pentru a plăti cheltuielile medicale pe care asigurarea lor de sănătate nu le acoperă. Dacă facturile nerambursate depășesc 7, 5% din venitul brut ajustat (AGI) al individului, se renunță la penalitatea de 10% din impozit.

Pentru a evita taxa, retragerea greutății trebuie să aibă loc în același an în care pacientul a primit tratament medical. Din nou, în 2019, suma pe care o puteți scoate nu va mai fi limitată la contribuțiile dvs. elective, mai puțin suma anterioară a distribuțiilor.

Trăind cu un handicap

Dacă deveniți „total și permanent” dezactivat, accesul devreme la contul dvs. de pensionare devine mai ușor. În acest caz, guvernul vă permite să retrageți fonduri înainte de vârsta de 59½, fără penalități. Fii pregătit să demonstrezi că nu ești cu adevărat incapabil să lucrezi. Plățile de invaliditate de la securitatea socială sau de la un operator de asigurare sunt de obicei suficiente, deși este necesară frecvent confirmarea medicului cu privire la dizabilitatea dvs.

Rețineți că, dacă sunteți permanent dezactivat, este posibil să aveți nevoie de 401 (k) dvs. chiar mai mult decât majoritatea investitorilor. Prin urmare, atingerea contului dvs. ar trebui să fie o ultimă soluție, chiar dacă pierdeți capacitatea de a lucra.

Sancțiuni pentru retragerea de acasă și de școlarizare

Conform legislației fiscale din SUA, există mai multe alte scenarii în care un angajator are un drept, dar nu o obligație, de a permite retragerea greutății. Acestea includ achiziționarea unei reședințe principale, plata școlarizării și alte cheltuieli de învățământ, prevenirea evacuării sau excluderii și cheltuielile de înmormântare.

Cu toate acestea, în fiecare dintre aceste situații, chiar dacă angajatorul permite retragerea, participantul de 401 (k) care nu a împlinit vârsta de 59½ va fi blocat cu o penalizare considerabilă de 10% pentru a plăti impozite obișnuite pe orice venit. În general, veți dori să epuizați toate celelalte opțiuni înainte de a lua acel fel de lovitură.

„În cazul educației, împrumuturile pentru studenți pot fi o opțiune mai bună, mai ales dacă sunt subvenționate”, spune Dominique Henderson, Sr., proprietarul DJH Capital Management, LLC, o firmă de consultanță pentru investiții înregistrată în Cedar Hill, Texas.

SEPP-uri când părăsiți un angajator

Dacă v-ați părăsit angajatorul, IRS vă permite să primiți „plăți periodice substanțial egale (SEPP)” fără penalități - deși tehnic nu sunt distribuții grele. O atenție importantă este că efectuați aceste retrageri periodice timp de cel puțin cinci ani sau până când ajungeți la 59½, oricare dintre acestea este mai lungă. Asta înseamnă că, dacă ați început să primiți plăți la 58 de ani, va trebui să continuați până la 63 de ani.

Ca atare, aceasta nu este o strategie ideală pentru satisfacerea unei nevoi financiare pe termen scurt. Dacă anulați plățile înainte de cinci ani, toate penalitățile care au fost renunțate anterior vor fi datorate IRS.

Dacă vă pierdeți locul de muncă sau vă retrageți când aveți 55 de ani sau mai mult, puteți face o distribuție timpurie în cadrul unei separații a furnizării serviciilor și nu plătiți nicio penalitate (dar veți plăti impozite).

Calcularea sumei de retragere

Puteți alege trei metode diferite pentru calcularea valorii retragerilor dvs.:

1. Amortizare fixă, un program fix de plată
2. Anitizare fixă, o sumă bazată pe renta sau pe speranța de viață
3. Distribuția minimă necesară (RMD), pe baza valorii juste de piață a contului

Un consilier financiar de încredere vă poate ajuta să determinați care metodă este cea mai potrivită pentru nevoile dvs. Indiferent de metoda pe care o utilizați, sunteți responsabil pentru plata impozitelor pe venituri, indiferent dacă sunt dobânzi sau câștiguri de capital, în anul retragerii.

Separarea serviciului

Cei care s-au pensionat sau și-au pierdut locul de muncă în anul în care au împlinit 55 de ani sau mai târziu au încă o modalitate de a scoate bani din planul lor sponsorizat de angajator. În conformitate cu o dispoziție cunoscută sub denumirea de „separare a serviciului”, puteți efectua o distribuție timpurie fără să vă faceți griji cu privire la o penalizare. Cu toate acestea, ca și în cazul altor retrageri, va trebui să fiți sigur că puteți plăti impozitul pe venit.

Desigur, dacă aveți o versiune Roth a versiunii 401 (k), nu veți datora impozite pentru că ați contribuit la plan cu dolari post-impozitare.

O altă opțiune: un împrumut

Dacă angajatorul dvs. oferă 401 (k) împrumuturi - care diferă de retragerea greutăților - împrumutul din propriile active poate fi un mod mai bun de urmat. În conformitate cu orientările privind împrumuturile IRS 401 (k), economii pot prelua până la 50% din soldul lor sau până la 50.000 de dolari (care este mai mic). Unul dintre avantajele unui împrumut este că participantul la plan nu este obligat să plătească impozite pe venit în același an. De asemenea, nu suportă această pedeapsă de retragere anticipată.

Cu toate acestea, trebuie să știți că trebuie să rambursați împrumutul, împreună cu dobânzile, în termen de cinci ani (asigurându-vă că fondul dvs. de pensionare nu se epuizează). Dacă dvs. și angajatorul dvs. faceți parte, aveți până în octombrie a anului următor - termenul limită final (cu prelungire) pentru depunerea declarațiilor fiscale - pentru a rambursa.

Linia de jos

Dacă angajații au absolut nevoie să își utilizeze economiile de pensionare înainte de vârsta de 59½, împrumuturile 401 (k) sunt de obicei prima metodă de urmat. Dar dacă împrumutul nu este o opțiune - nu toate planurile o permit - o retragere a greutăților poate fi o posibilitate pentru cei care înțeleg implicațiile. Un mare dezavantaj este că nu puteți plăti banii retrași înapoi în planul dvs., ceea ce vă poate răni permanent economiile de pensionare. Ca atare, o retragere a greutăților trebuie făcută doar ca ultimă soluție.

Poate doriți să solicitați administratorului planului sau angajatorului o copie a acordului de descriere a planului sumar (SPD). SPD va include informații despre momentul și în ce circumstanțe se pot face retrageri din contul dvs. 401 (k). De asemenea, puteți cere să vi se ofere o explicație în scris.

Rețineți ce situații ar putea aplica o penalitate de 10% și care nu. Acest lucru poate face diferența între o metodă inteligentă de a obține numerar sau o lovitură puternică pentru oul tău de cuib de pensionare.