Fondul eficient din punct de vedere fiscal

DEFINIȚIA Fondului eficient din punct de vedere fiscal

Un fond eficient din punct de vedere fiscal este un fond mutual structurat pentru a reduce obligațiile fiscale. Într-un fond eficient din punct de vedere fiscal, structura și operațiunile fondului sunt concepute pentru a reduce obligațiile fiscale cu care se confruntă acționarii săi.

BREAKING DOWN Fund Eficient de impozitare

Deoarece fondurile eficiente din punct de vedere fiscal au o datorie fiscală scăzută, acestea sunt adesea investiții bune pentru a face în afara unui cont amânat de taxe. Acest lucru se datorează faptului că există o sumă minimă de impozitare care trebuie amânată, iar spațiul din contul amânat de impozit al unui investitor este mai potrivit pentru titlurile cu impozit mai mare, cum ar fi acțiunile cu plata dividendelor.

Reducerea obligației fiscale a unui fond se face în trei moduri principale:

1. Cumpărând investiții fără impozit (sau impozite reduse), cum ar fi obligațiunile municipale.
2. Menținerea cifrei de afaceri a fondului scăzută, mai ales dacă fondul investește în acțiuni. Stocurile deținute mai mult de un an sunt impozitate cu o rată a câștigurilor de capital pe termen lung mai mică decât tranzacțiile pe termen scurt.
3. Evitarea sau limitarea activelor generatoare de venituri, cum ar fi stocurile care plătesc dividende, care creează o datorie fiscală la fiecare emisiune de dividende.

Pentru a stabili cât veți economisi în acest tip de fond comparativ cu alte fonduri, consultați serviciile de urmărire ale companiei de investiții și / sau ale fondului mutual pentru statistici cu privire la costurile fiscale istorice ale unui fond.

Exemplu de fond eficient din punct de vedere fiscal

Fondul de echitate al T. Rowe Price-Efficient Equity urmărește potențialul de rentabilitate semnificativ al stocurilor, în timp ce încearcă să reducă sarcina fiscală pe termen lung, investind într-o gamă largă de acțiuni - de la plafonul mediu și cel mic, ale cărui futuri par deosebit de promițătoare, până la mari companii care operează în industrii dinamice. Pe scurt, investește în firme în creștere ale căror echipe de management, linii de produse și bilanțuri - printre alte măsuri - susțin bine pentru perspectivele lor de viitor.

În efortul de a obține declarații puternice după impozitare, fondul încearcă să evite realizarea distribuțiilor de câștig de capital prin limitarea vânzărilor din participațiile existente și nu rotirea de la un sector la altul, în încercarea de a surprinde performanța pe termen scurt. Cu toate acestea, câștigurile impozabile pot fi realizate pentru a satisface cererile de răscumpărare sau atunci când consideră că avantajele continuării păstrării unei garanții depășesc considerațiile fiscale. După caz, pot încerca să utilizeze pierderi din vânzările de valori mobiliare care au refuzat să compenseze câștigurile viitoare care altfel ar fi impozabile.

Cele mai importante 10 dețineri ale Fondului T. Rowe privind eficiența fiscală a prețurilor, la 30 aprilie 2018, au fost:

• Alfabet
• Amazon
• Piatra neagra
• Rezervări Holdings
• Facebook
• Intui
• MasterCard
• Microsoft
• United Health Group
• Visa

Aceste 10 participații au reprezentat 22, 58% din fondul total. Fondul a avut o rentabilitate anuală de 10 ani de 9, 92%.

Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.

Termeni înrudiți

Aflați mai multe despre eficiența fiscală Eficiența fiscală este o încercare de a minimiza obligațiile fiscale atunci când sunt date multe decizii financiare diferite. mai mult Definiția fondului de venit Fondurile de venit urmăresc venitul curent prin aprecierea capitalului investind în acțiuni care plătesc dividende, obligațiuni și alte titluri generatoare de venituri. mai mult Planul lunar de venit (PIB) Definiție Un plan lunar de venit (PIP) este un fond mutual bazat pe datorii care investește o mică parte din activele sale în acțiuni. mai mult Înțelegerea distribuției câștigurilor de capital O distribuție a câștigurilor de capital este o plată de către un fond mutual sau un fond tranzacționat în schimburi dintr-o parte din veniturile din vânzările de acțiuni și alte active ale fondului. mai mult rentabilitatea medie anuală (AAR) Randamentul mediu anual se referă la rentabilitatea unui fond sau a unei garanții pe an pe o bază istorică. mai mult Definiția fondului mutual Un fond mutual este un tip de vehicul de investiții format dintr-un portofoliu de acțiuni, obligațiuni sau alte valori mobiliare, care este supravegheat de un manager de bani profesioniști. mai multe link-uri partenere