Ar trebui să înființați un trust de revocare?

Vă faceți vreodată griji cu privire la modul în care beneficiarii dvs. vor gestiona partea lor din moștenire atunci când veți muri? O soluție care vă permite să exercitați în continuare un anumit control asupra banilor dvs. chiar și după ce treceți - este cu un trust viu revocat (RLT).

Stabilirea încrederii vii

Încrederea este stabilită printr-un acord sau declarație scrisă care numește un mandatar care să administreze și să administreze proprietatea cedentului. Atâta timp cât sunteți un adult competent, puteți stabili un RLT. În calitate de cedent sau creator al încrederii, puteți numi orice adult competent în calitate de mandatar; unii preferă să aleagă o bancă sau o companie de încredere care să îndeplinească acest rol. Dvs. cedent poate de asemenea să funcționeze ca administrator pe toată durata vieții.

După ce este configurat, începeți să plasați activele dvs. - inclusiv investiții, conturi bancare și imobiliare - în trust. În acest moment nu mai dețineți acele active; ele aparțin încrederii. Și pentru că bunurile tale aparțin încrederii, ele nu trebuie să treacă prin procesul de probă la moartea ta. (În esență, încrederea este ca o carte de reguli pentru modul în care trebuie gestionate activele dvs. atunci când muriți.)

Cu toate acestea, întrucât aceasta este o încredere vie revocabilă, păstrați controlul asupra activelor, chiar dacă acestea nu vă mai aparțin, în timp ce sunteți în viață. Puteți modifica sau modifica încrederea în orice moment. Veniturile obținute din activele trustului sunt la dvs. și sunt impozabile; dar activele în sine nu se transferă de la încredere la beneficiarii tăi până la dispariția ta.

Încredere revocabilă

Avantajele trustului de viață

Evitarea probei este principalul avantaj al stabilirii unei încrederi vii, dar alte avantaje precum protecția vieții private și flexibilitatea o fac o alegere inteligentă.

Evitarea probatului: Probata este procesul legal pentru transferul proprietății dvs. atunci când muriți. Acesta necesită prezentarea documentelor la o instanță de probă și trecerea printr-un proces în mai multe etape - sau procesează dacă aveți bunuri sau proprietăți în diferite state. Stabilirea unui RLT evită proceduri costisitoare de probă, permițând transmiterea rapidă a activelor către beneficiari. Activele numite în încredere ocolesc instanțele costisitoare și de regulă au prioritate asupra proprietății desemnate în testamentul dvs.

Modificabil și flexibil: încrederea vie vă permite să efectuați modificări (sau modificări) la documentul de încredere în timp ce sunteți încă în viață, la discreția dumneavoastră.

Conservarea confidențialității: trusturile revocabile sunt o alegere bună pentru cei vizați de păstrarea înregistrărilor și a informațiilor despre activele private după moartea ta. Procesul de probă la care vor fi supuse testamentele poate face ca moșia dvs. să fie o carte deschisă, deoarece documentele introduse în ea devin un record public, disponibil pentru oricine să aibă acces.

Eliminați provocările pentru moșie: standardul poate crea dispute familiale la moartea dvs. și poate fi provocat pentru modificare de către orice membru al familiei dvs. Folosind o încredere, puteți dezinstitui în mod special pe oricine prezintă o provocare la dorințele dvs. la moartea voastră.

Segregarea bunurilor: Aceasta este utilă pentru cuplurile căsătorite cu proprietăți substanțiale separate care au fost dobândite înainte de căsătorie. Încrederea poate ajuta la segregarea acelor bunuri de bunurile proprietății comunitare.

Alocarea puterii durabile a avocatului / tutelei: o încredere vie poate fi folosită pentru a ajuta la controlul obiceiurilor de cheltuieli ale unui tutore în beneficiul copiilor tăi minori. De asemenea, poate autoriza o altă persoană să acționeze în numele dvs. dacă deveniți incapabil și aveți nevoie de cineva care să ia decizii pentru dvs. În cazul în care devii afectat sau dezactivat, încrederea poate numi în mod automat mandatarul tău care să-l supravegheze și afacerile tale financiare, fără a fi necesară obținerea unei împuterniciri durabile.

Management continuu: aceasta permite bogăția acumulată să crească în continuare pentru mai multe generații, folosind un mandatar profesionist pentru a vă gestiona proprietatea. Puteți limita numărul de retrageri numai la venituri, cu dispoziții speciale de urgență, dacă doriți.

Minimizarea impozitelor imobiliare: Deși RLT nu este un instrument de minimizare a impozitelor pe cont propriu, se pot include dispoziții în documentația de încredere pentru a transfera averea prin instituirea unui trust de adăpost de credit în caz de deces. CST este un instrument foarte eficient pentru a ajuta la reducerea impozitelor pe proprietăți pentru moșii mari care depășesc sumele combinate de excludere a impozitelor pe proprietăți.

Dezavantaje ale încrederii vii

Deși există multe avantaje pentru a stabili o încredere de viață revocabilă, există și unele dezavantaje:

Cheltuielile cu planificarea: Stabilirea unui trust necesită ajutor juridic serios, ceea ce nu este ieftin. O încredere de viață tipică poate costa 2.000 de dolari sau mai mult, în timp ce o ultimă testament de bază și testament poate fi întocmită pentru aproximativ 150 USD.

Menținerea cărților și înregistrărilor de încredere: și după ce creezi încrederea, munca ta nu este finalizată. Majoritatea oamenilor trebuie să-l monitorizeze anual și să facă ajustări după cum este necesar (trusturile nu se adaptează automat la circumstanțele schimbate, cum ar fi divorțul sau nașterea unui copil). Ar trebui să aveți în vedere inconvenientul suplimentar de a vă asigura că activele viitoare sunt înregistrate în mod continuu în trust și de a oferi altor profesioniști acces la documentele de încredere pentru a revizui puterile și îndatoririle fiduciarului.

Reintitularea proprietății: odată ce trustul este stabilit, proprietatea trebuie re-titrată în numele trustului. Acest lucru necesită timp suplimentar și, uneori, se aplică taxe pentru procesarea modificărilor titlului.

Protecția activelor minime: contrar credinței populare, trusturile de viață revocabile oferă foarte puțină protecție a activelor dacă păstrezi un interes de proprietate, cum ar fi numiți-vă drept administrator.

Cheltuieli administrative: așteptați să plătiți cu alte taxe profesionale, cum ar fi consultanță pentru investiții și comisioane de trustee dacă numiți o bancă sau o companie de încredere în calitate de mandatar.

Fără reducere de impozit : pentru toată munca grea, nu veți primi niciun beneficiu fiscal de la o încredere revocabilă. Activele dvs. din trust vor continua să suporte impozite pe câștigurile sau veniturile lor și vor fi supuse creditorilor și acțiunilor legale.

Probleme neprevăzute: probleme cum ar fi probleme cu asigurarea titlurilor, stocul subcapitolului S și bunurile imobiliare din alte țări pot crea o serie întreagă de noi probleme. Mai multe probleme pot apărea dacă nu reușești să-ți educi în mod adecvat soțul / soția în termenii și scopul încrederii.

Linia de jos

În comparație cu testamentele, trusturile revocabile oferă confidențialitate sporită, precum și un control și flexibilitate mai mare asupra distribuției activelor. Cu o încredere de viață revocabilă, faceți cea mai mare parte a lucrărilor în față, făcând cedarea proprietății mai ușoare și mai rapide. Dar, de asemenea, necesită mult mai mult efort și costuri mai mari. Ca în orice problemă juridică majoră, ar trebui să vă consultați cu un profesionist de încredere, în acest caz, cu cineva care se ocupă bine de planificarea proprietății, înainte de a începe un proiect de o asemenea amploare.