Prezentare generală a Formularului SEC 5
Formularul SEC 5: Situația anuală a modificărilor în proprietatea beneficiară a valorilor mobiliare este un document pe care persoanele interesate din companie trebuie să îl depună la Securities and Exchange Commission (SEC) dacă au efectuat tranzacții pe parcursul anului pe care nu le-au raportat anterior printr-un formular 4. ( Insiders file Dosar Formularul 4 când are loc o schimbare materială în exploatațiile lor.) Formularul 5 ajută la prevenirea tranzacționării ilegale a persoanelor interesate prin divulgare. Tranzacționarea Insider este cumpărarea sau vânzarea unei garanții de către cineva care are acces la informații materiale nepublicale despre garanție. Dacă insiderul face tranzacția atunci când informațiile materiale nu au fost anunțate, comerțul este ilegal.
Cine poate depune formularul 5 SEC: declarația anuală a modificărilor proprietății benefice a valorilor mobiliare?
Persoanele încorporate ale companiei trebuie să depună un formular 5 dacă au efectuat tranzacții de securitate pe parcursul anului care nu au fost raportate anterior pe un formular SEC 4. Un privilegiat este definit ca director de companie sau ofițer superior, precum și orice persoană sau entitate care deține beneficiar mai mult de 10% a acțiunilor de vot ale unei companii.
Intenția formularului SEC 5
Formularul 5 ajută la prevenirea tranzacționării ilegale a persoanelor interesate prin divulgare. De exemplu, în iulie 2018, un juriu federal din Boston i-a găsit pe Schultz Chan și Songjiang Wang, care au lucrat la Akebia Therapeutics și, respectiv, Merrimack Pharmaceuticals Inc., vinovați de tranzacționarea privilegiaților. Atât Chan, cât și Wang au negat acuzațiile; Cu toate acestea, procurorii au spus că, din 2013 până în 2014, Wang a transmis informații de proprietate despre studiile pozitive ale medicamentului Merrimack către Chan, înainte de anunțarea publică a rezultatelor companiei din Cambridge, din Massachusetts. Conform cunoștințelor, Chan și soția sa au făcut mai multe achiziții de stocuri Merrimack. Într-un caz, cuplul a făcut 136.000 USD.
Deși depunerea formularului 5 nu poate evita pe deplin tranzacționarea ilegală a informațiilor privilegiate, este un pas către responsabilizarea persoanelor și organizațiilor.
[Important: Înscrierile din formularul SEC 5 se datorează SEC în cel mult 45 de zile de la încheierea exercițiului financiar al companiei sau în termen de șase luni de la terminarea afilierii sale cu compania.]
Cum se depune fișierul SEC 5
Formularul SEC 5 necesită următoarele:
- Numele și adresa fizică a raportorului
- Numele emitentului și marfa de acțiuni
- O declarație pentru anul fiscal al emitentului încheiat (lună / zi / an)
- Dacă formularul 5 este o modificare, data depunerii formularului inițial (lună / zi / an)
- Relația persoanei / persoanelor raportoare cu emitentul (de exemplu, director, proprietar, ofițer sau altul de 10%)
- Dacă este vorba de raportări individuale sau comune / de grup
- O listă a valorilor mobiliare, datele de tranzacție, datele de execuție considerate, codurile de tranzacție, valoarea titlurilor deținute la sfârșitul anului fiscal al emitentului, o notă de proprietate directă sau indirectă și natura proprietății indirecte benefice
Formularul 5 este, de asemenea, legat de Formularul SEC 3, care urmărește toți persoanele din interior ale companiei. Fiecare persoană din interiorul companiei trebuie să depună Formularul 3 în cel mult 10 zile de la momentul afilierii sale la o companie.
Descărcați formularul SEC 5: declarația anuală a modificărilor proprietății benefice a valorilor mobiliare
Iată un link către un formular descărcabil SEC 5: declarația anuală a modificărilor proprietății benefice a valorilor mobiliare.
Cheie de luat cu cheie
- Persoanele interesate ale companiei trebuie să depună formularul 5 dacă au efectuat tranzacții pe parcursul anului pe care nu le-au raportat anterior prin intermediul unui formular 4.
- Formularul 5 ajută la prevenirea tranzacționării ilegale a persoanelor interesate prin divulgare.
- Dacă un insider tranzacționează informații care nu au fost anunțate, comerțul este ilegal.