Soluții pentru planul de pensionare pentru 70+ lucrători

Regulile jocului se pot schimba atunci când atingeți vârsta de hotar de 70 1/2, dar roadele introducerii de bani într-un cont de pensionare nu sunt la îndemâna dvs. până când vă retrageți formal și complet. Dacă te descoperi că lucrează încă în acest moment al vieții tale, probabil că încerci să sigilezi o fisură în oul tău de cuib sau să fii unul dintre acei oameni care vor fi gata să se retragă doar atunci când îți prind mâinile moarte reci de pe birou. . Oricum ar fi, știind că aveți opțiuni poate face diferența în linia de jos.

În anul în care împliniți 70 1/2, sistemul de impozitare pune capacul contribuțiilor IRA tradiționale și trage priza conturilor dvs. de pensionare sub forma distribuțiilor minime necesare (RMD). Când câștigați salarii și extrageți RMD, consecințele fiscale pot duce la cote mai mari de impozitare și un procent crescut din beneficiile dvs. de securitate socială sunt supuse impozitelor.

Când venitul dvs. impozabil începe să se umple în acea perioadă a vieții dvs., continuați să puneți bani într-un plan de pensionare sau Roth IRA pot fi încă utile. Să aruncăm o privire la diferențele majore dintre cele mai populare opțiuni ale planului de pensionare și să examinăm cum să vă structurați planurile pentru a vă optimiza distribuțiile.

Repere de cont de pensionare
IRA tradițional

După ce împliniți 70 1/2, nu mai aveți voie să contribuiți la un IRA tradițional. În plus, trebuie să începeți procesul de luare a RMD anuale.

Roth IRA

Oricine are un salariu câștigat poate contribui la un RRA IRA și nu există niciun mandat care să solicite contribuabilul sau soțul său să facă RMD.

Tradițional 401 (k)

Indiferent de vârstă, dacă lucrați în continuare, puteți continua să contribuiți la 401 (k). Atâta timp cât dețineți mai puțin de 5% din afacerea pentru care lucrați, nu vi se cere să luați RMD.

Roth 401 (k)

Indiferent de vârstă, dacă lucrați în continuare, puteți contribui cu suma totală din amânarea salariului la un Roth 401 (k). Ca și tradiționalul 401 (k), RMD-urile sunt necesare odată ce vă separați de servicii sau dacă dețineți mai mult de 5% din afacerea care vă angajează. Aceasta este o diferență cheie între un Roth 401 (k) și omologul său tradițional Roth IRA.

Soluții pentru planul de pensionare pentru 70+ lucrători

Afișarea planului de pensionare
IRA tradițional vs. Pretax 401 (k)

Dacă aveți vârsta mai mare de 70 1/2, pierdeți capacitatea de a contribui la un IRA tradițional. Pe de altă parte, nu există nicio restricție de vârstă pentru mulțimea de 70 de ani pentru contribuțiile la 401 (k), deci această opțiune este încă o posibilitate. În multe cazuri, lucrătorul de vârstă de aur este, de obicei, un fel de consultant sau antreprenor independent, astfel încât acești oameni trebuie să fie conștienți de cerințele RMD plasate la proprietarul de afaceri de 5% sau mai mare. La prima vedere, ideea de a contribui la un plan care necesită să luați RMD-uri în fiecare an sună o prostie, dar dacă faceți matematica nu este chiar o afacere proastă.

Exemplu - Pretax 401 (k)

În 2011, un lucrător independent de 75 de ani, care făcea 80.000 de dolari, a contribuit cu 22.000 de dolari la noul său 401 (k); planul are un 31 decembrie 2011, sold cu 22.000 dolari. RMD 2012 pentru lucrătorul acum în vârstă de 76 de ani va fi de doar 1.000 de dolari. Dacă luați soldul de sfârșit de an de 22.000 USD și îl împărțiți după factorul RMD al unui tânăr de 76 de ani, 22 de ani, ajungeți la o distribuție impozabilă de 1.000 $. După ce totul este spus și făcut, rezultatul net pentru individ ar fi o deducere de 21.000 USD.

Ideea este că oportunitatea de a salva nu este diminuată drastic, deoarece trebuie să efectuați RMD-uri în timp ce lucrați.

Câștigător prin descalificare: Pretax 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Dacă aveți peste 70 1/2 și lucrați, veți avea capacitatea de a contribui la ambele tipuri de conturi. În timp ce restricțiile de venit care guvernează cine poate contribui la un Roth IRA pot fi dificil de depășit, nu este imposibil. Motivul pentru care nu este imposibil implică modul în care este determinat plafonul de venit pentru contribuție. Deoarece plafonul de venit nu are în vedere RMD-uri, conversii Roth și rollovers, se pot califica mult mai mulți oameni. Pe de altă parte, Roth 401 (k) nu are limitări de venit cu care trebuie să faceți față. Cu toate acestea, trebuie să fiți conștienți că Roth 401 (k) s sunt în cele din urmă supuse RMD-urilor.

Câștigător pentru cea mai simplă categorie de contribuție: 401 Roth (k)
Câștigător general și câștigător al categoriei destinației finale: Roth IRA

Strategii suplimentare
Consolidează și conectează-ți gaura RMD

Este aproape sigur că o persoană care lucrează în anii 70 va avea mai multe IRA-uri și alte tipuri de planuri de pensionare plutind. Ca urmare, aceste conturi flotante vor fi obligate să efectueze retrageri anuale de RMD. Dacă aceași persoană fizică deține mai puțin de 5% din afacerea pentru care lucrează și administratorul planului o permite, această persoană ar putea trece peste planurile IRA existente și planurile de pensionare în planul său actual de angajator. Acest lucru este valabil atât timp cât individul nu s-a separat de serviciu și încă lucrează.

Odată ce individul cu succes trece peste activele existente în planul angajatorului, el sau ea ar trebui să fie scutiți de faptul că trebuie să ia RMD anuale din aceste active. În acest scenariu, cardul de siguranță este aproape întotdeauna documentul planului și administratorul. Dacă totul este copacetic și sunteți în măsură să vă reduceți RMD-urile în timp ce lucrați, veți avea posibilitatea să creați loc pentru a face o conversie Roth sau pentru a scuti seara sarcina fiscală până când vă veți retrage complet.

Impozitul pe venit "Filtru"

Deși depinde de starea în care locuiți și vă depuneți impozitele, unele state care impun un impozit pe venit din stat oferă un tratament fiscal mai favorabil persoanelor fizice care aduc contribuții și iau distribuții din IRA și din alte planuri calificate. În Illinois, de exemplu, guvernul nu adaugă contribuțiile dvs. de 401 (k) înapoi la calculul venitului dvs. de stat; acesta permite, de asemenea, rezidenților să scadă cele mai multe distribuții din IRA și planuri calificate din venit.

Lacune „Filtrul fiscal al statului” există, deoarece statele doresc să-și încurajeze rezidenții să rămână în stat și să nu sară nava pentru state cu impozit pe venit, precum Florida sau Texas, când se retrag. Acestea fiind spuse, lacul poate fi un zgomot dacă lucrezi într-un stat precum Pennsylvania și apoi te retragi într-un stat precum California. În această situație, puteți obține impozitare pentru intrarea și ieșirea. Modul în care încorporați aceste lacune existente în strategia dvs. de economii va depinde de obiectivele dvs. și de setul dvs. particular de circumstanțe, inclusiv de sfaturile dvs. CPA!

Exemplu - Luarea de RMD de la un Roth 401 (k)

O persoană care ar putea arunca o privire la această strategie este cineva care are mai mult de 70 de ani, lucrează pe cont propriu și contribuie la un Roth 401 (k). În acest caz, dacă modificați strategia dvs. de economii, contribuind la un pretax 401 (k) și convertiți un IRA extern în schimb, s-ar putea să vă puteți reduce sarcina fiscală de stat și să evitați să luați RMD-uri de la Roth 401 (k), care este un cont după impozitare.

Linia de jos

Mulțimea de peste 70 de ani mai are capacitatea de a economisi și amâna impozitele prin intermediul IRA-urilor Roth și a planurilor calificate care nu există pentru colegii lor pensionari. Prin încorporarea acestor instrumente și a altor instrumente în strategia lor generală, cei aproape pensionari pot fi capabili să își reducă în mod legitim sarcina fiscală totală către un beneficiar vizat. Cu toate acestea, beneficiarul vizat pentru planurile de pensionare nu este întotdeauna contribuabil, de aceea strategia fiecărui individ ar trebui să țină cont de obiectivele specifice ale individului, precum și de faptele și circumstanțele înconjurătoare. Orice persoană care încearcă să profite de aceste strategii trebuie să fie conștientă de faptul că regulile din jurul implementării lor sunt complicate și că legile se pot schimba peste noapte. La sfârșitul zilei, orice plan care să includă aceste tipuri de strategii sau similare ar trebui să fie executat numai după ce primesc sfaturi solide de la un profesionist în domeniul fiscal, calificat, cu consultarea administratorului planului de pensionare.