Venit net din dobânzi
Venitul net din dobânzi este o măsură a performanței financiare care reflectă diferența dintre veniturile generate din activele purtătoare de dobânzi ale băncii și cheltuielile asociate cu plata datoriilor purtătoare de dobândă. Activele unei bănci tipice constau în toate formele de împrumuturi personale și comerciale, credite ipotecare și valori mobiliare. Pasivele sunt depozite ale clienților purtători de dobândă. Venitul în exces care este generat din dobânda obținută pe active peste dobânda plătită la depozite este venitul net din dobânzi.
Înțelegerea venitului net din dobânzi
Venitul net din dobânzi al unor bănci este mai sensibil la modificările ratelor dobânzilor decât la altele. Aceasta poate varia în funcție de mai mulți factori, cum ar fi tipul de active și pasive deținute, precum și dacă acele active și pasive au rate fixe sau rate variabile. Băncile cu active și pasive cu rată variabilă vor fi mai sensibile la modificările ratelor dobânzii decât cele cu active și pasive cu rată fixă.
Tipul de active care câștigă dobânzi pentru bancă poate varia foarte mult, de la credite ipotecare la împrumuturi auto, împrumuturi personale și împrumuturi imobiliare comerciale. Acest lucru va afecta în cele din urmă rata dobânzii pe care o bancă o câștigă din activele sale și venitul net din dobânzi rezultat după scăderea dobânzii plătite deponenților. Mai mult, împrumuturile de același tip pot avea rate fixe sau rate variabile. Acest lucru se observă cel mai adesea în ceea ce privește creditele ipotecare, deoarece băncile oferă credite ipotecare cu rată fixă și cu rată ajustabilă.
Calitatea portofoliului de împrumuturi este, de asemenea, un factor care afectează venitul net din dobândă, întrucât circumstanțe precum o economie în deteriorare și pierderile de locuri de muncă pot determina împrumutați să împlinească împrumuturile și să reducă venitul net din dobânzi al băncii ca urmare.
Exemplu de venit net din dobânzi
Dacă o bancă are un portofoliu de împrumut de 1 miliard de dolari câștigând în medie o dobândă de 5%, veniturile din dobânzi ale băncii vor fi de 50 de milioane de dolari. În ceea ce privește pasivul, dacă banca are depozite restante de clienți de 1, 2 miliarde de dolari care câștigă o dobândă de 2%, atunci cheltuiala cu dobânzile sale va fi de 24 de milioane de dolari. Banca va genera venituri nete din dobânzi de 26 de milioane de dolari (venituri din dobânzi de 50 de milioane de dolari, minus 24 de milioane de dolari în cheltuieli cu dobânzi).
consideratii speciale
O bancă poate câștiga mai mult interes din activele sale decât plătește din datoriile sale, dar asta nu înseamnă neapărat că banca este profitabilă. Băncile, ca și alte companii, au cheltuieli suplimentare, cum ar fi chiria, utilitățile, salariile angajaților și salariile de administrare. După scăderea acestor cheltuieli din venitul net din dobânzi, linia de jos ar putea fi negativă. Totuși, băncile pot avea, de asemenea, surse suplimentare de venituri, în afară de dobânzile primite la împrumuturi, cum ar fi comisioane de la servicii bancare de investiții sau servicii de consultanță pentru investiții. Investitorii ar trebui să ia în considerare surse de venituri și cheltuieli auxiliare, pe lângă venitul net din dobândă atunci când evaluează profitabilitatea unei bănci.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.