kiting
Trăirea este utilizarea frauduloasă a unui instrument financiar pentru a obține un credit suplimentar care nu este autorizat. Trăirea cuprinde două tipuri principale de fraudă:
- Emiterea sau modificarea unui cec sau a unui proiect bancar pentru care nu există fonduri insuficiente.
- Prezentarea greșită a unui instrument financiar în scopul extinderii obligațiilor de credit sau a creșterii efectului financiar.
Cheie de luat cu cheie
- Zmeul implică utilizarea ilegală a instrumentelor financiare pentru a obține în mod fraudulos un credit suplimentar
- Firmele de valori mobiliare „zboară” dacă nu respectă regulile SEC în ceea ce privește obținerea de valori mobiliare în timp util
- Verificarea kiturilor vizează băncile sau comercianții cu amănuntul printr-o serie de cecuri necorespunzătoare, uneori trase pe mai multe conturi
Verificați Kiting implicând băncile
Desfășurat în cadrul sistemului bancar, kit-ul presupune, de obicei, trecerea unei serii de cecuri la două sau mai multe instituții bancare, folosind conturi care nu au fonduri insuficiente. Bazându-se pe timpul de plutire necesar pentru ca un cec depus la o bancă să fie lichidat de o altă, puiul de obicei scrie un cec la prima bancă împotriva unui cont la celălalt.
Înainte de a șterge acea verificare, el sau ea retrage apoi fondurile din cel de-al doilea cont bancar și depun fondurile înapoi în primul. Procesul poate fi apoi repetat în ordine opusă, uneori în mod repetat. Rezultatul net este o serie de retrageri frauduloase care se bazează pe un pas înainte de verificarea frauduloasă pe care se bazează după ce s-au lichidat.
Timpurile reduse pentru ștergerea controalelor au contribuit la reducerea incidenței kiturilor de cecuri care implică bănci, la fel ca și practicile precum băncile care depun deținerea fondurilor depuse și taxează pentru cecurile returnate.
Zboruri de vânzare cu amănuntul
O variantă a kitului de cec este cunoscută sub numele de "kiting cu amănuntul". Aceasta se bazează pe încasarea unui cec (# 1) la un retailer pentru a cumpăra un articol. Apoi, înainte de ștergerea acestei cecuri, pătimașul scrie un alt cec (# 2), care poate include (sau cuprinde în întregime) o plată înapoi. În timp ce cashback-ul este acum cel mai adesea asociat cu cardurile de debit, unii comercianți oferă încă această comoditate cu cecuri.
Numerarul cecului 2 este apoi depus în cont, pentru a permite ștergerea cecului # 1. Ulterior, frauda este repetată pentru a acoperi cecul nr. 2 și poate fi susținută pentru a rămâne în fața plutitorului și pentru a obține în mod fraudulos o serie de articole și retrageri de numerar.
Patinaj cu valori mobiliare
Zborul care implică prezentarea greșită a valorilor mobiliare are loc, în general, atunci când firmele de valori mobiliare renunță la reglementările SEC privind livrarea la timp a tranzacțiilor de cumpărare și vânzare, care trebuie finalizate într-o perioadă de decontare de trei zile. În cazul în care o firmă nu primește valorile mobiliare în acest interval de timp, este obligată să achiziționeze deficitul pe piața deschisă și să perceapă firma delincventă pentru orice taxe asociate.
Firma delincventă este considerată a practica actul fraudulos de triere dacă nu reușește să cumpere valori mobiliare pe piața deschisă și menține o poziție scurtă, întârzie livrarea sau participă la tranzacții contrare decontării corecte a tranzacțiilor.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.