Definiția ratei de generare a capitalului intern (ICGR)
Rata de generare internă a capitalului (ICGR) este o rată matematică cuantificabilă care ilustrează cât de rapid este în măsură să genereze o bancă. Rata de generare internă a capitalului este calculată prin împărțirea veniturilor obținute de către bancă la soldul mediu al capitalului propriu al tuturor acționarilor pentru o anumită perioadă contabilă. Veniturile reținute ale băncii se găsesc scăzând dividende plătite din venitul net folosind situația de venit, în timp ce valoarea capitalului propriu al proprietarilor poate fi găsită în bilanț.
Un ICGR mai mare crește profitabilitatea băncii și indică faptul că are capital suplimentar disponibil pentru acordarea de noi împrumuturi.
Formula pentru rata de generare a capitalului intern (ICGR) este
ICGR = Câștiguri obținute Capitaluri proprii combinateCGR = \ frac {\ text {Rezultate păstrate}} {\ text {Capitaluri medii combinate}} ICGR = Capitaluri medii combinate
Ce vă spune rata internă de generare a capitalului (ICGR)?
Cu cât este mai mare rata de generare internă de capital, cu atât o bancă este mai capabilă să producă capital pentru a împrumuta debitorilor care ulterior generează noi venituri din dobânzi pentru bancă. Rata de generare a capitalului intern se îmbunătățește odată cu rentabilitatea generală a băncii și este, de asemenea, afectată de prețul acțiunilor sale, deoarece prețul acțiunilor este legat de valoarea capitalului propriu al proprietarilor.
O modalitate alternativă de a calcula rata de generare internă a capitalului este de a lua raportul de plowback și de a înmulți cu randamentul capitalurilor proprii (ROE). Raportul plowback este ceea ce a mai rămas după ce dividendele au fost plătite din profitul reținut.
O altă modalitate de a gândi ICGR este că spune unei bănci că, bazându-se doar pe capitalul generat intern, își poate extinde activele cu o anumită sumă, păstrându-și raportul de capital. În acest caz, calculul poate fi modificat pentru:
ICGR = Returnarea capitalurilor proprii ∗ (1 − rata de plată a dividendului) \ begin {aliniată ICGR & = \ text {Returnarea capitalurilor proprii} * \ stânga (1- \ text {rata de plată a dividendelor} \ dreapta) \\ & = \ text {Returnarea capitalurilor proprii} * \ text {Raportul de plow} \ end {aliniat} ICGR = Returnarea capitalurilor proprii ∗ (1 − rata de plată a dividendelor)
Exemplu de utilizare a ratei de generare a capitalului intern (ICGR)
Ca exemplu ipotetic, dacă raportul de plowback pentru o companie este determinat a fi 0, 80 și rentabilitatea capitalului propriu este de 17%, rata de generare internă a capitalului este de 13, 6%. Astfel, compania și-a crescut capitalul intern de capital cu 13, 6%:
ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136ICGR = 0, 17 * 0, 80 = 0, 136ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136
În mod alternativ, putem începe cu un câștig obținut pentru o companie de 650.000 USD și aflăm din bilanț că capitalul mediu al proprietarilor pentru perioada a fost evaluat la 4, 78 milioane dolari. Rata de generare internă a capitalului ar fi astfel de 650.000 $ / 4.780.000 $ = 0.136 sau 13.6%. Oricum, cele două metode de calcul ICGR ale firmei produc același rezultat.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.