IRA tradiționale și Roth: beneficii și dezavantaje

Conturile IRA tradiționale și Roth sunt cele mai populare tipuri de conturi individuale de pensionare (IRA). Acestea au multe avantaje și câteva dezavantaje pentru economii de pensionare.

IRA tradiționale și Roth: o imagine de ansamblu

IRA a fost creat în urmă cu zeci de ani, deoarece planurile de pensii cu prestații definite scădeau. Devenit mai popular pe măsură ce lucrătorii au început să preia controlul propriilor economii de pensionare, IRA oferă persoanelor fizice o oportunitate de a economisi pentru pensionare într-un cont avantajat de taxe.

Cheie de luat cu cheie

• IRA tradiționale și Roth sunt conturi populare de pensionare și ușor de configurat.
• Ambele oferă un mod avantajat de impozitare de a economisi și investi pentru pensionare.
• Cu toate acestea, există limite la cât poți contribui și penalități pentru retrageri anticipate.

Într-un cont tradițional sau Roth IRA, puteți investi în tot felul de active financiare tradiționale, cum ar fi acțiuni, obligațiuni, fonduri tranzacționate în schimburi și fonduri mutuale. Puteți investi într-o gamă mai largă de investiții printr-un IRA autodirigit (unul în care investitorul, nu un custod, ia toate deciziile de investiții) - comodități, metale prețioase, imobiliare sau chiar împrumuturi peer-to-peer . Cu toate acestea, indiferent de tipul de IRA, nu puteți investi în asigurări de viață sau în obiecte de colecție, cum ar fi lucrări de artă, covoare, antichități, pietre și timbre.

Conturile IRA sunt relativ ușor de configurat, dar regulile care guvernează aceste conturi variază. În timp ce oferă beneficii fiscale, există limite pentru cât poți contribui.

Beneficiile IRA-urilor tradiționale și Roth

IRA oferă mai multe avantaje distincte, inclusiv:

Creștere fără taxe

Atât Roth, cât și IRA tradiționale oferă o creștere fără impozit a activelor. Aceasta înseamnă că, odată ce banii sunt în cont, nu se percep impozite pe dividende sau câștiguri de capital pe care investițiile le obțin.

Deducții fiscale

În timp ce contribuțiile Roth IRA sunt realizate cu dolari după impozitare, contribuțiile IRA tradiționale sunt realizate cu dolari înainte de impozitare. Aceasta înseamnă că pot fi deduse din veniturile dvs. - în cele mai multe cazuri - deși există anumite limitări.

Deductibilitatea este determinată de nivelurile de venit, precum și dacă sunteți acoperit de un cont de pensionare la locul de muncă, cum ar fi un 401 (k). IRS explică regulile tradiționale de deductibilitate IRA pentru anul 2019, după cum urmează pentru lucrătorii care sunt acoperiți de un cont de pensionare la locul de muncă:

Dacă depuneți separat și nu ați conviețuit cu soțul dvs. în orice moment al anului, deducerea IRA este determinată în funcție de statutul de înregistrare „unic”.

Atât IRA-urile tradiționale, cât și cele Roth au același termen de cotizare. Vi se permite să contribuiți la IRA dvs. pe întregul an calendaristic și până la 15 aprilie a anului următor.

Dezavantajele IRA-urilor tradiționale și Roth

În timp ce avantajele IRA-urilor în general depășesc contra, există câteva dezavantaje de care trebuie să știți.

Limitele contribuției

IRA-urile au limitări stricte ale contribuției. Pentru a contribui la un IRA, dumneavoastră sau soțul dvs. aveți nevoie de venituri câștigate. Pentru anul 2019, valoarea maximă a contribuției pentru fiecare persoană este de 6.000 USD - 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult. După ce împliniți 70 de ani, nu puteți contribui la un IRA tradițional, deși este posibil să adăugați în continuare un RRA IRA. Dar dacă venitul brut ajustat (MAGI) depășește un anumit nivel, este posibil să nu puteți contribui la un Roth IRA.

Dacă v-ați căsătorit depunând separat și nu ați locuit cu soțul dvs. în orice moment al anului, statutul dvs. fiscal este singur.

Sancțiuni

Deoarece IRA este destinat pensionării, există deseori anumite sancțiuni dacă îți scoți banii înainte de vârsta de pensionare.

Cu IRA tradițional, vă confruntați cu o pedeapsă de 10% peste taxele datorate pentru orice retrageri înainte de vârsta de 59½. Cu Roth IRA, puteți retrage o sumă egală cu penalitatea contribuțiilor și fără taxe în orice moment. Cu toate acestea, puteți retrage câștigurile fără a fi scadent dacă ați ținut contul timp de cinci ani și ați împlinit vârsta de 59½.

Există câteva excepții de la aceste norme de retragere anticipată. Cele mai populare includ:

• Retrageri de până la 10.000 de dolari pentru a ajuta la plata primei case pentru tine, soț / soție, copii sau nepoți
• Retrageri pentru plata cheltuielilor de colegiu pentru același lucru

Retrageri obligatorii

Există retrageri obligatorii pentru IRA tradițional, numite distribuții minime necesare (RMD), începând de la împlinirea vârstei de 70 ½ ani. Valoarea retragerii este calculată în funcție de speranța de viață și va fi adăugată la veniturile impozabile din anul respectiv. Există o penalitate de 50%, plus taxele datorate dacă nu luați RMD.

Un beneficiu popular al Roth IRA este faptul că nu există o dată de retragere necesară. Puteți, de fapt, să vă lăsați banii în Roth IRA pentru a-l lăsa să crească și să se compună fără taxe la nesfârșit. Mai mult, banii pe care alegeți să-i retrageți nu sunt scutitori de taxe. (Pentru lectură înrudită, consultați „Roth IRA vs. IRA tradițional: Care este diferența?”)