Cum să-ți construiești propriul plan de pensionare

Bucuriile activității independente sunt multe, dar la fel sunt și factorii de stres. Unul dintre cei mai importanți este nevoia de a planifica pensia pe cont propriu. Sunteți responsabil de crearea unei calități satisfăcătoare a vieții după pensionare. Când vine vorba de construirea acelei vieți, cu cât începeți mai devreme, cu atât mai bine.

Creșterea activității independente

Potrivit unui studiu realizat de Freshbooks, un dezvoltator de software financiar pentru freelanceri, până în 2020, 42 de milioane de americani ar putea alege să fie profesioniști independenți, ceea ce reprezintă aproximativ o treime din totalul americanilor care lucrează. În timp ce spiritul antreprenorialismului trebuie să fie aplaudat, este mai puțin lăudabil faptul că 40% din lucrătorii care desfășoară activități independente economisesc pentru pensionare doar sporadic; prin contrast, doar 12% din lucrătorii angajați în mod tradițional sunt economisitori sporadici. Tot mai scump, 28% dintre lucrătorii independenți, față de 10% din lucrătorii angajați în mod tradițional, spun că nu economisesc deloc la pensie.

Și asta este nefericit. Dacă sunteți angajați pe cont propriu, sunteți ocupat, probabil, nebun ocupat, dar economiile la pensie trebuie să fie o prioritate. Din fericire, există mai multe planuri de pensionare pentru cei care își desfășoară propria afacere. Nu sunt la fel de evidente sau automate ca și pentru angajații corporativi, dar există. Nu numai că oferă câștiguri protejate de impozite, dar, de asemenea, puteți economisi o sumă mai mare în dolari și / sau un procent mai mare din venitul dvs. decât ați putea lucra ca personal.

De ce economisirea este dificilă pentru angajații independenți

Motivele date pentru a nu face economii la pensie nu vor fi o surpriză pentru persoanele care desfășoară activități independente. Cele mai frecvente includ:

• Lipsa unui venit constant
• Plata datoriilor majore
• Cheltuieli de asistență medicală
• Cheltuieli cu educația
• Costuri de administrare a afacerii

În plus, crearea unui plan de pensionare - cum ar fi cam tot ce întreprinde un antreprenor - este un loc de muncă pe care îl faceți. Niciun personal de resurse umane la îndemână nu te plimbă printr-o cerere de plan 401 (k) sau în orice program de pensionare sponsorizat de companie. Fără contribuții corespunzătoare, fără acțiuni ale acțiunilor companiei și fără deduceri automate de plată. Va trebui să fii foarte disciplinat în a contribui la plan și, deoarece suma pe care o poți pune în conturile de pensionare depinde de cât câștigi, nu vei ști cu adevărat până la sfârșitul anului cât poți contribui.

Totuși, dacă freelancerii au provocări unice atunci când vine vorba de economisirea pentru pensionare, au și oportunități unice. Finanțarea contului dvs. de pensionare poate fi considerată parte a cheltuielilor afacerii dvs., la fel ca orice timp sau bani cheltuiți pentru stabilirea și administrarea planului. Și chiar mai important, un cont de pensie vă permite să contribuiți înainte de impozitare, ceea ce vă reduce venitul impozabil. Și multe dintre aceste planuri vă permit, în calitate de proprietar de afaceri, să contribuiți anual mai mult decât puteți la un IRA individual.

Planuri de economisire a pensiilor pentru angajați independenți

Există patru opțiuni de economisire a pensiilor favorizate de către angajații independenți. Unele sunt practic planuri cu un singur jucător 401 (k), în timp ce altele sunt bazate pe IRA. Sunt:

• Un singur participant 401 (k)
• SEP IRA
• SIMPLE IRA
• Planul Keogh

Cu toate aceste patru opțiuni, contribuțiile dvs. sunt deductibile din impozite și nu veți plăti impozite pe măsură ce acestea cresc pe parcursul anilor (până nu veți încasa la pensionare). Pentru a evita sancțiunile, va trebui să vă lăsați economiile în cont până la 59 de ani - retragerile anticipate aduc penalități - deși există anumite derogări de dificultăți.

Complexitatea și adecvarea lor variază, în funcție de mărimea afacerii dvs., atât din punct de vedere al personalului, cât și al veniturilor. Să ne uităm la fiecare mai în profunzime (detaliile complete sunt delimitate în publicația IRS 560).

Un singur participant 401 (k)

Un singur participant 401 (k), așa cum este denumit oficial de IRS, este denumit și Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k sau individuale 401 (k). Este rezervat exclusiv proprietarilor fără angajați, în afară de soțul care lucrează pentru afacere.

Cum functioneaza

Planul cu un singur participant reflectă îndeaproape cele 401 (k) oferite de multe companii mai mari, până la sumele pe care le poți contribui în fiecare an. Marea diferență - trebuie să contribuiți ca angajat și angajator, oferindu-vă o limită mai mare decât multe alte planuri avantajoase din punct de vedere fiscal.

Pentru a elabora: dacă participați la un standard corporativ 401 (k, ați face investiții ca o deducere de salariu înainte de impozit din salariul dvs. și angajatorul dvs. ar avea opțiunea de a corespunde acele contribuții la anumite sume. Veți primi o scutire de impozit pentru contribuția dvs., iar angajatorul primește o scutire de impozit pentru meciul său. Cu un plan de un participant la 401 (k), deoarece sunteți atât șeful, cât și lucrătorul, puteți contribui în fiecare calitate, ca angajat (numit amânare electivă ) și ca proprietar al întreprinderii (contribuție neelectivă a angajaților).

Amânările elective pentru anul 2019 pot fi de până la 19.000 de dolari sau 25.500 de dolari dacă are vârsta de 50 de ani sau mai mult. Contribuțiile totale la plan nu pot depăși 56.000 USD, sau 62.000 dolari, inclusiv contribuția la captură pentru persoanele cu vârsta peste 50 de ani. Dacă soțul tău lucrează pentru tine, el poate contribui, de asemenea, la aceeași sumă, și le poți potrivi. Așadar, vedeți de ce Solo 401 (k) oferă cele mai generoase limite de contribuție ale planurilor.

Setarea acestuia

"În general, 401 (k) sunt planuri complexe, cu cerințe semnificative de contabilitate, administrare și depunere", spune James B. Twining, CFP®, fondator și manager de avere al Financial Plan, Inc., Bellingham, Wash. solo 401 (k) este destul de simplu. Până când activele nu depășesc 250.000 USD, nu este necesară deloc depunerea. Cu toate acestea, un solo 401 (k) are toate avantajele fiscale majore ale unui plan 401 (k) cu mai mulți participanți: Limitele de contribuție înainte de impozitare și tratamentul fiscal sunt identice. "

Este nevoie de unele documente, dar nu este prea oneros. Pentru a stabili un individ 401 (k), un proprietar de afaceri trebuie să lucreze cu o instituție financiară, iar această instituție poate impune taxe și anumite limite în ceea ce privește investițiile disponibile în plan. Unele planuri, de exemplu, vă pot limita la o listă fixă ​​de fonduri mutuale (sponsorizate în mod obișnuit de către instituția respectivă), dar un pic de cumpărături va prezenta multe firme de renume și cunoscute, care oferă planuri low-cost cu o sumedenie mare de flexibilitate.

SEP IRA

Cunoscută oficial ca o pensie simplificată pentru angajați, un SEP IRA - după cum îi spune și numele - o variație pe un IRA de bază, individual. Ca cel mai simplu plan de a stabili și opera, este o opțiune excelentă pentru proprietarii unici, deși permite și unul sau mai mulți angajați.

Cum functioneaza

Într-un SEP IRA, angajatorul contribuie singur la fond, nu și la angajați. Deci, spre deosebire de Solo 401 (k), ai contribui doar la purtarea pălăriei de angajator. Puteți contribui cu până la 25% din câștigurile dvs. nete (definite drept profitul dvs. anual mai puțin de jumătate din impozitele pe activități independente), până la maximum 56.000 USD în 2019. Planul oferă, de asemenea, flexibilitate pentru a varia contribuțiile, pentru a le face într-o sumă forfetară suma la sfârșitul anului sau săriți peste ele. Nu există nicio cerință anuală de finanțare.

Simplitatea și flexibilitatea sa fac planul cel mai de dorit pentru întreprinderile individuale. Dar este o captură dacă ai oameni care lucrează pentru tine. Deși nu trebuie să contribuiți la plan în fiecare an, atunci când contribuiți, va trebui să contribuiți pentru toți angajații dvs. eligibili - până la 25% din compensații, limitați la 280.000 USD anual.

Deși IRA-urile SEP sunt simple, nu sunt neapărat cele mai eficiente mijloace de economisire pentru pensionare. "Puteți contribui mai mult la un SEP IRA decât la Solo 401 (k), excluzând împărțirea profitului, dar trebuie să câștigați suficienți bani, întrucât se bazează pe procentul de profit", spune Joseph Anderson, CFP®, președintele Pure Financial Advisors, Inc, cu sediul în San Diego, Calif.

Setarea acestuia

Contul este mai simplu de configurat decât un Solo 401 (k). Puteți deschide cu ușurință un SEP IRA online, la brokeraj precum TD Ameritrade sau Fidelity Investments.

SIMPLE IRA

Cunoscut oficial sub denumirea de Planul de potrivire a economiilor pentru economii pentru salariați, un IRA SIMPLE este un fel de încrucișare între un IRA și un plan 401 (k). Deși este disponibil pentru proprietarii unici, funcționează cel mai bine pentru întreprinderile mici: companii cu 100 sau mai puțini angajați, care ar putea găsi alte tipuri de planuri prea scumpe.

Cum functioneaza

SIMPLE IRA respectă aceleași reguli de investiții, rollover și distribuție ca IRA tradițional sau SEP IRA, cu excepția pragurilor de contribuție mai mici. Puteți pune în plan toate câștigurile nete din activități independente, până la maximum 13.000 USD în 2019, plus 3.000 USD suplimentari dacă aveți 50 de ani sau mai mult.

Cu SIMPLE, angajații pot contribui împreună cu angajatorii, în aceleași sume anuale. În calitate de angajator, trebuie să contribuiți în fiecare an la 3% din veniturile fiecărui angajat participant la plan sau la o contribuție fixă ​​de 2% la veniturile fiecărui angajat eligibil (indiferent dacă contribuie sau nu) .

Deci, ca un plan 401 (k), SIMPLE IRA este finanțat din contribuții angajatoare deductibile din taxe și contribuții înainte de impozit. Într-un fel, obligația angajatorului este mai mică - pentru că angajații aduc contribuții - dar există acea corespondență obligatorie. Și suma pe care angajatorul o poate contribui pentru tine este supusă aceleiași limite de contribuție ca și angajații.

De asemenea, penalitățile de retragere anticipată sunt deosebit de grele: 25% în primii doi ani ai planului.

Setarea acestuia

Ca și alte IRA-uri, aceste conturi sau planuri trebuie să fie deschise la o instituție financiară și această instituție va avea reguli cu privire la ce fel de investiții pot fi cumpărate în cadrul planului și pot percepe taxe pentru administrarea și participarea planului. Procesul este similar cu un SEP IRA, dar sarcina documentelor este puțin mai grea.

Planul Keogh

Planul Keogh sau planul HR 10 (denumit mai des astăzi drept plan calificat sau de împărțire a profitului) este, probabil, cel mai complex dintre planurile destinate lucrătorilor independenți, dar este și opțiunea care permite cel mai potențial pensionare economii.

Cum functioneaza

Planurile Keogh pot lua, de obicei, forma unui plan de contribuție definit, în care o sumă fixă ​​sau procentual este contribuit la fiecare perioadă de plată. În 2019, aceste planuri acoperă contribuții totale într-un an la 70.000 USD. O altă opțiune, însă, le permite să fie structurate ca planuri de beneficii definite. În 2019, beneficiul maxim anual a fost stabilit la 225.000 USD sau 100% din compensația angajaților, indiferent de cea mai mică.

O afacere trebuie să fie neînregistrată și înființată ca o singură proprietate, companie cu răspundere limitată (LLC) sau parteneriat pentru a utiliza un Keogh. Deși toate contribuțiile sunt făcute înainte de impozitare, poate exista o cerință de atribuire.

După cum vă puteți imagina, aceste planuri sunt în principal avantajoase pentru câștigătorii mari, în special versiunea cu beneficii definite, care permite contribuții mai mari decât oricare alt plan. Un Keogh este cel mai potrivit pentru firmele cu un singur șef cu câștiguri mari sau cu doi și mai mulți angajați cu venituri mai mici - ca în cazul practicii medicale sau legale.

Setarea acestuia

Planurile Keogh au cerințe federale de depunere, iar documentele și complexitatea înseamnă adesea că ajutorul profesional (fie de la un contabil, un consilier de investiții sau o instituție financiară) este necesar. Opțiunile dvs. pentru custodieni pot fi mai limitate decât în ​​cazul altor planuri de pensionare - probabil veți avea nevoie de o instituție de cărămidă și mortar, comparativ cu un serviciu online. Charles Schwab este o brokeraj care oferă și servicii aceste tipuri de planuri.

Cont de economii de sănătate - HSA

În calitate de freelancer, este posibil să fiți bine să plătiți pentru propria dvs. asigurare de sănătate, iar deductibilele pentru planurile medicale individuale tind să fie mari. Dacă aceasta este situația dvs., luați în considerare deschiderea unui cont de economii de sănătate (HSA). Deși creat pentru cheltuieli medicale, mai degrabă decât anii de aur, un Cont de economii de sănătate poate funcționa adesea ca un cont de pensionare de facto.

Aceste conturi sunt finanțate cu dolari înainte de impozitare, iar banii din acestea cresc amânări fiscale - ca în cazul unui IRA sau 401 (k). Deși fondurile sunt retrase pentru costuri medicale din buzunar, nu trebuie să fie - le puteți lăsa să acumuleze an de an. Odată ce împliniți 65 de ani, îi puteți retrage din orice motiv. Dacă este unul medical (fie curent, fie să vă rambursați pentru costurile vechi), este totuși fără taxe; dacă este vorba despre o cheltuială non-medicală, veți datora impozitul pe venit, la rata dvs. curentă.

Pentru a deschide un HSA, trebuie să fiți acoperit de un plan de asigurare de sănătate deductibil (HDHP). Pentru 2019, IRS definește o valoare mare deductibilă ca 1.350 USD pentru fiecare persoană; 2.700 USD pe familie. Nu toate planurile permit HSA-uri. Dacă faceți acest lucru, aveți voie să contribuiți până la 3.450 USD pentru un plan individual; 6.900 USD pentru un plan de familie în 2019. Persoanelor de peste 50 de ani li se permite o contribuție de recuperare de 1.000 $.

IRA tradițional sau Roth

Dacă niciunul dintre planurile de mai sus nu pare o potrivire bună, puteți începe propriul dvs. IRA individual. Roth și IRA-urile tradiționale sunt disponibile oricui care are venituri din angajare și include freelanceri. IRA-urile Roth vă permit să contribuiți cu dolari după impozitare, în timp ce IRA-urile tradiționale vă permit să contribuiți cu dolari pretax. Contribuția anuală maximă este de 6.000 USD sau 7.000 USD (dacă aveți 50 de ani sau mai mult) în 2019 sau venitul total obținut, indiferent de cel mai mic.

Majoritatea freelancerilor lucrează pentru altcineva înainte de a face greva pe cont propriu. Dacă aveți un plan de pensionare, cum ar fi un 401 (k), 403 (b) sau 457 (b) cu un fost angajator, cel mai bun mod de a gestiona economiile acumulate este adesea să le transferați într-un IRA de transfer sau, alternativ, Un-participant 401 (k).

Rularea vă permite să alegeți cum să investiți banii, decât să vă limitați la alegerile dintr-un plan al angajaților. În plus, suma transferată poate acționa ca un start-up de economisire în noua ta carieră antreprenorială.

Gestionarea fondurilor dvs. de pensionare

Nu faceți nicio greșeală: trebuie să începeți economisirea pentru pensionare imediat ce începeți să obțineți venituri, chiar dacă nu vă puteți permite mare lucru la început. Dar cu cât începi mai devreme, cu atât vei acumula mai mult, datorită miracolului compunerii.

Să zicem că economisiți 40 de dolari pe lună și investiți acești bani la 4, 65%, ceea ce a câștigat fondul Vanguard Total Index Market Market în ultimii 10 ani. Folosind un calculator de economii online, o sumă inițială de 40 de dolari, plus 40 de dolari pe lună timp de 30 de ani se ridică la 31.550 de dolari. Creșteți rata dobânzii la 8, 79%, randamentul mediu al Vanguard Total Index Market Stock Fund în ultimii 10 ani, iar numărul crește la peste 70.000 USD.

Pe măsură ce economiile dvs. se dezvoltă, este posibil să doriți să obțineți ajutorul unui consilier financiar pentru a determina cea mai bună modalitate de a vă repartiza fondurile. Unele companii oferă clienților chiar și consultanță gratuită pentru planificarea pensiilor. Consilierii Robo precum Betterment și Wealthfront oferă o planificare automatizată și construirea portofoliilor ca o alternativă low-cost pentru consilierii financiari umani.

Linia de jos

Crearea unei strategii de pensionare este extrem de importantă atunci când sunteți freelancer, deoarece nu există nimeni care caută la pensie, ci tu. De aceea, mantra ta ar trebui să fie: plătește-te mai întâi.

Mulți oameni se gândesc la banii de pensionare ca la banii pe care i-au pus la dispoziție dacă rămân bani în final la sfârșitul lunii sau al anului. „Asta vă plătește ultima”, spune David Blaylock, CFP, și fost planificator financiar senior la LearnVest Planning Services. „A vă plăti mai întâi înseamnă a economisi înainte de a face orice altceva. Încercați să rezervați o anumită porțiune din venitul dvs. în ziua în care veți fi plătit înainte de a cheltui bani discreționari.”