Contabilitate criminalistică
Contabilitatea criminalistică utilizează abilități de contabilitate, audit și investigare pentru a efectua o examinare a finanțelor unei persoane fizice sau a unei afaceri. Contabilitatea criminalistică oferă o analiză contabilă adecvată pentru a fi utilizată în procedurile legale. Contabilii criminalisti sunt instruiti sa priveasca dincolo de numere si sa se ocupe de realitatea de afaceri a unei situatii. Contabilitatea criminalistică este frecvent utilizată în cazurile de fraudă și delapidare pentru a explica natura unei infracțiuni financiare în instanță.
Înțelegerea contabilității criminalistice
Contabilii medici legali analizează, interpretează și rezumă probleme complexe financiare și de afaceri. Pot fi angajați de companii de asigurări, bănci, forțe de poliție, agenții guvernamentale sau firme de contabilitate publică. Contabilii medici legali compun dovezi financiare, dezvoltă aplicații informatice pentru a gestiona informațiile colectate și comunică constatările lor sub formă de rapoarte sau prezentări.
Împreună cu depunerea de probe în instanță, un contabil criminalistic poate fi rugat să pregătească ajutoare vizuale pentru a susține probele procesului. Pentru investigațiile comerciale, contabilitatea criminalistică presupune utilizarea fondurilor de urmărire, identificarea activelor, recuperarea activelor și revizuirile de diligență. Contabilii medici legali pot solicita instruire suplimentară în soluționarea alternativă a litigiilor (ADR), datorită nivelului ridicat de implicare în probleme legale și familiarizare cu sistemul judiciar.
Cheie de luat cu cheie
- Contabilitatea criminalistică este o combinație contabilă și tehnici de investigare utilizate pentru descoperirea infracțiunilor financiare.
- Una dintre funcțiile cheie ale contabilității criminalistice este de a explica natura unei infracțiuni financiare instanțelor.
- Contabilitatea criminalistică este utilizată de industria de asigurări pentru a stabili daune din creanțe.
Contabilitate criminalistică pentru asistență în litigii
Contabilitatea criminalistică este utilizată în litigii atunci când este necesară cuantificarea daunelor. Părțile implicate în litigiile legale folosesc cuantificările pentru a ajuta la soluționarea litigiilor prin soluționări sau hotărâri judecătorești. De exemplu, acest lucru poate apărea din cauza disputelor de compensare și beneficii. Contabilul criminalist poate fi utilizat ca martor expert dacă disputa se apropie de o hotărâre judecătorească.
Contabilitate criminalistică pentru cercetare penală
Contabilitatea criminalistică este de asemenea folosită pentru a descoperi dacă a avut loc o infracțiune și pentru a evalua probabilitatea unei intenții criminale. Astfel de infracțiuni pot include furtul angajaților, frauda de valori mobiliare, falsificarea informațiilor din situațiile financiare, identificarea furtului sau a fraudei de asigurare. Contabilitatea criminalistică este adesea supusă infracțiunilor financiare complexe și cu profil înalt. Motivul pentru care înțelegem natura schemei Ponzi a lui Bernie Madoff astăzi este acela că contabilii criminalisti au disecționat schema și au făcut-o înțeleasă pentru cazul în instanță.
Contabilii legali pot, de asemenea, ajuta la căutarea bunurilor ascunse în cazuri de divorț sau pot furniza serviciile lor pentru alte probleme civile, cum ar fi încălcarea contractelor, infracțiuni, dezacorduri legate de achizițiile companiei, încălcări ale garanției sau litigii de evaluare a afacerilor. Atribuțiile de contabilitate criminalistică pot include investigarea cererilor de construcție, exproprieri, creanțe de răspundere pentru produse sau încălcări ale mărcii sau brevetelor. Și, dacă toate acestea nu au fost suficiente, contabilitatea medico-legală poate fi, de asemenea, utilizată pentru a determina rezultatele economice ale încălcării unei divulgări sau a unui acord necomplet.
Contabilitate criminalistică în industria asigurărilor
Contabilitatea criminalistică este folosită în mod curent de către industria de asigurări. În această calitate, un contabil criminalistic poate fi solicitat să cuantifice daunele economice cauzate de un accident de vehicul, un caz de malpraxis medical sau o altă cerere. Una dintre preocupările privind adoptarea unei abordări contabile medico-legale în ceea ce privește creanțele de asigurare, spre deosebire de o abordare de ajustare este aceea că contabilitatea criminalistică este preocupată în principal de date istorice și poate lipsi informațiile curente relevante care modifică ipotezele din jurul revendicării.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.