CPA, CFA sau CFP® - Alegeți-vă cu atenție prescurtarea

Indiferent dacă sunteți în căutarea unei căi de carieră bune sau pur și simplu curioși despre diferitele acreditări financiare, acest articol vă va ajuta să vă ghidați prin trei dintre cele mai cunoscute desemnări profesionale din industria financiară: Contabil Public Certificat (CPA), Analist Financiar Chartered (CFA) ) și Planificatorul financiar certificat (CFP®). Fiecare dintre acestea trei are un accent principal în carieră și, deși prescurtările lor par adesea interschimbabile, fiecare desemnare vă oferă ceva unic. Urmărește alături pentru a descoperi cât de mult necesită cursuri și studiază fiecare desemnare, la ce cariere conduc de obicei și cât de mult ai putea face.

Contabil public certificat (CPA)

Pentru majoritatea oamenilor, un CPA este cel mai cunoscut drept persoana care pregătește declarații fiscale. CPA face, cu siguranță, asta, dar fac și mai multe. O licență CPA este legal necesară pentru a face anumite lucrări, cum ar fi contabilitatea publică (auditul independent). Cu toate acestea, nu este nevoie de o licență CPA pentru a pregăti declarații fiscale. Legile statului reglementează ceea ce CPA poate și nu poate face cu licența lor.

Cerințe Cerințele variază în funcție de stat, dar, în general, pentru a participa la examenul CPA, candidații trebuie să aibă o diplomă de licență cu 120 de semestre. Pentru a obține desemnarea CPA, solicitanții trebuie să treacă la examenul uniform de CPA, să obțină experiență de muncă relevantă și să îndeplinească cerințele educaționale suplimentare. În general, cerințele educaționale suplimentare constau, de regulă, în contabilitate între 24 și 30 de semestri, obținute printr-o diplomă de licență sau de licență în afaceri. Multe state necesită, de asemenea, un număr minim de unu la doi ani de experiență în contabilitate și / sau audit. Unele state pot necesita 150 de ore semestru pentru a obține CPA.

În afară de cerințele de experiență, o licență CPA durează de obicei aproximativ 18 luni pentru a depăși cerințele educaționale. Mulți studenți aleg să urmeze un masterat în contabilitate pentru a-și îndeplini cerințele educaționale.

Examen
Deși cerințele clasei sunt o cerință majoră, examenul CPA este o sarcină dificilă în sine. Examenele sunt administrate de Institutul American de Contabili Publici Certificați, organul de conducere al CPA-urilor din Statele Unite. Examenul computerizat de 14 ore este format din patru secțiuni:

1. Audit și atestare
2. Contabilitate și raportare financiară
3. Regulament
4. Mediu de afaceri și concepte

Cariere Mulți studenți de contabilitate absolvenți primesc oferte de muncă cu mult înainte de a absolvi studiile. Contabilitatea este un câmp la cerere și este proiectat să continue. Potrivit Biroului de Statistică a Muncii, se estimează că ocuparea forței de muncă va crește cu 18% între 2006 și 2016; aceasta se ridică la aproape 226.000 de poziții noi. Pentru CPA-urile care doresc să treacă la poziții corporative la nivel înalt, o experiență de doi-trei ani la o firmă de contabilitate majoră este crucială.

Pentru cei care doresc un câștig de muncă, dar nu doresc să urce scara companiei, există numeroase poziții disponibile în fiecare oraș pentru contabili la micile firme și practici de contabilitate. Pentru solicitanții de locuri de muncă mai ambițioși, poziții CPA lucrative sunt disponibile în contabilitatea fondurilor speculative și în activitățile legate de Sarbanes-Oxley. Principalele cerințe pentru aceste funcții sunt experiența și un cadru educațional excelent.

Analist financiar autorizat (CFA)

Reputația CFA în comunitatea de afaceri este de clasă mondială, iar deținătorii charterilor CFA lucrează în multe țări din întreaga lume. Programul CFA este foarte larg și ar putea fi descris mai adecvat drept echivalentul unui master în finanțe cu minorii însoțitori în contabilitate, economie, analiză statistică și gestionarea portofoliului. Deși desemnarea CFA nu este o cerință legală pentru a îndeplini activitatea ca analist financiar (jobul de bază CFA), este o modalitate excelentă de a obține un picior în ușă pentru una dintre cele mai dificile locuri de muncă.

După reputație, cel mai bun mod de a obține un loc de muncă financiar pe Wall Street este de a obține un master în Administrarea afacerilor de la una dintre o mână de școli exclusive, inclusiv Wharton, Harvard și Stanford. Al doilea cel mai bun mod este să câștigați statutul CFA și să aveți o experiență bună în industrie. În unele cazuri, o desemnare CFA este chiar menținută cu o stimă mai mare decât un MBA.

cerinţe

Desemnarea CFA (acordată de Institutul CFA) își câștigă reputația în principal datorită procesului înjositor, candidații trebuie să îndure pentru a câștiga statutul CFA. În timp ce examenul este foarte democratic și deschis pentru oricine are o diplomă de licență, singurele persoane cu șanse realiste de trecere sunt cele care sunt serioase în domeniu. Cele trei cerințe generale pentru a câștiga un statut CFA sunt să treacă trei examene, să aibă o diplomă de licență (în orice materie) și să aibă o experiență de muncă de trei ani în domeniul financiar.
Examen

Pentru a câștiga statutul CFA, candidații trebuie să treacă un examen de șase ore pentru fiecare din cele trei niveluri. Primul examen este disponibil de două ori pe an (în iunie și decembrie), iar următoarele două sunt disponibile doar în iunie. Ratele de trecere pentru cele trei teste sunt de obicei mai mici de 55%, așa că dacă nu treceți al doilea sau al treilea examen, trebuie să așteptați un an pentru a-l lua din nou.

Fiecare dintre cele trei teste are materiale suprapuse, cum ar fi etica și analiza financiară. În general, însă, primul test acoperă principii financiare largi, al doilea este un examen foarte intens pe analiza financiară și contabilitate, iar al treilea examen acoperă gestionarea portofoliului și luarea deciziilor.

Cariere: Potrivit Institutului CFA, 49% dintre titulari au lucrat pentru investitori instituționali în calitate de analiști interni, 16% lucrează pentru broker-dealeri, iar restul de 29% lucrează pentru universități, guvern și alte domenii. Deși nu sunt la fel de numeroase ca locuri de muncă CPA, posturile legate de CFA sunt poate mai profitabile. Studiul de compensare pentru membrii Institutului CFA din 2011 raportează că compensația mediană pentru un manager de portofoliu de capitaluri proprii este de 215.000 USD, ofițerii de dezvoltare a afacerii ajungând în rândurile cu o medie de 350.000 USD.

Planificator financiar certificat (CFP®)

Planificatorul financiar certificat (CFP®) este singura desemnare a celor trei axate pe investiții. Oferă un curs de studiu extrem de practic pentru cei care doresc să lucreze direct cu investitori individuali. Obiectivul CFP® este de a instrui consilierii financiari pentru a crea și implementa planuri financiare pentru investitori.

Cerințe și examen Cerințele pentru CFP®, așa cum este specificat de Consiliul de Standarde CFP®, sunt o diplomă de licență în orice experiență majoră de trei ani în planificare financiară, alte cerințe educaționale (vezi mai jos) și un examen. Examenul de 10 ore acoperă următoarele: planificarea investițiilor, asigurări, planificare imobiliară, gestionarea riscurilor, impozitarea și planificarea pensiei

Pentru a susține examenul, trebuie să finalizați un curs de studiu prescris - cu excepția cazului în care sunt exceptate - în domeniile de planificare financiară relevante. Aceste șase cursuri necesare durează aproximativ nouă luni pentru a fi finalizate și se desfășoară în campusurile universitare la nivel național. Sunt:

1. Planificare financiară: proces și mediu
2. Fundamentele planificării asigurărilor
3. Impozitarea pe venit
4. Planificarea nevoilor de pensionare
5. investiţii
6. Fundamentele planificării imobiliare

Cariere Oamenii care beneficiază cel mai mult de desemnarea CFP® sunt cei care, de obicei, lucrează direct cu clienți individuali. Oportunitățile există la nivel național pentru persoanele cu CFP®, dar nu este neapărat o cheie pentru un loc de muncă cu o remunerație mare, spre deosebire de desemnarea CPA. CFP® nu are un salariu tipic, deoarece ajută la creșterea credibilității clienților în ceea ce este esențial o poziție antreprenorială. Potențialul de venit este determinat de performanța de vânzări a consultantului financiar, nu de o scară de salariu.

Linia de jos

Dintre cele trei denumiri, numai APC este guvernată de legile statului (pentru a proteja interesul public). În alegerea unei desemnări de urmat, întrebați-vă ce fel de muncă doriți să faceți, unde doriți să lucrați și dacă doriți să lucrați ca angajat cu salariu garantat sau antreprenor unde cerul (și subsolul) este limită. Indiferent de ce alegeți, fiecare dintre aceste trei desemnări financiare va oferi oportunități profesionale ample pentru cei care își petrec timpul și energia pentru a le câștiga. (Pentru lectură aferentă, consultați „CFA vs. CFP®: Care este diferența?”)