IRA-ul meu poate fi garnit pentru asistența copiilor?

Deși unele state protejează economiile IRA de la realizarea de orice fel, majoritatea statelor ridică această scutire în cazurile în care proprietarul contului datorează ajutor pentru copii.

Protecții IRA

Spre deosebire de planurile 401 (k) sau alte conturi de economii de pensionare calificate care intră sub incidența Legii privind securitatea venitului la pensionare a angajaților din 1974 (ERISA), conturile IRA deținute individual nu sunt protejate automat de garnitură de către creditori. Dacă sunteți ordonat de instanță să îndepliniți o datorie, inclusiv plata asistenței pentru copii întârziate, IRA dvs. este considerat un activ care poate fi utilizat pentru satisfacerea acestei datorii. Deși există anumite situații în care IRA-ul dvs. poate fi scutit de la garnitură, neplata ajutorului pentru copii nu este în general printre acestea.

Gradul în care IRA sunt protejate de garnitură este determinat în mare parte de guvernele de stat. Guvernul federal are propriul sistem de scutiri, dar statele au voie să aleagă între respectarea reglementărilor federale sau crearea propriilor sisteme.

Majoritatea statelor aleg să își dezvolte propriile sisteme de scutiri, ceea ce înseamnă că protecțiile specifice oferite pot varia foarte mult în funcție de starea dvs. de reședință.

Scutiri federale

În conformitate cu dreptul federal, nu există nicio protecție pentru fondurile IRA, cu excepția cazului falimentului. Legea privind prevenirea abuzului în caz de faliment și protecția consumatorilor (BAPCPA) din 2005, oferă protecție pentru până la 1 milion de dolari din economiile dvs. IRA dacă declarați faliment.

Cu toate acestea, statele au ultimul cuvânt în ceea ce privește reglementările privind falimentul pentru rezidenții lor. Aceasta înseamnă că scutirea BAPCPA de un milion de dolari se aplică numai dacă starea dvs. de rezidență vă permite să alegeți între sistemul de scutire specific statului și sistemul federal de scutire. În unele state, rezidenții nu au de ales între scutirile de stat și cele federale.

În afară de această scutire parțială de faliment, IRA pot fi garnisite pentru a îndeplini orice datorie federală, inclusiv datorii la IRS pentru impozite restante.

Excepții de stat

Majoritatea statelor oferă o formă de protecție limitată pentru IRA. În caz de faliment, de exemplu, multe state scutesc orice fonduri IRA depuse cu mai mult de 120 de zile înainte de depunerea falimentului. În Minnesota, numai fondurile IRA care depășesc 30.000 USD pot fi adunate pentru a satisface creditorii. Fondurile dvs. IRA pot fi, de asemenea, scutite de la încasare, în măsura în care acestea sunt necesare pentru a vă sprijini pe dvs. și pe persoanele dependente, deși unele state limitează cantitatea maximă de fonduri IRA care pot fi considerate „necesare”.

Deși există o serie de posibile derogări care vă protejează IRA de creditori, multe state ridică aceste scutiri în cazul hotărârilor privind relațiile interne. Cea mai obișnuită excepție de la aceste protecții este obținerea pentru a satisface obligațiile de asistență pentru copii. În multe state - inclusiv Kentucky, Colorado, Wisconsin și Louisiana - IRA nu oferă niciun fel de protecție împotriva colecțiilor legate de sprijinul întârziat pentru copii. Hotărârile referitoare la alimonie, divorț, anulare sau separare legală sunt, de asemenea, excepții comune la legile scutirii de stat.

Scutire pătură

Kansas, Connecticut, Illinois și New Jersey sunt câteva dintre statele care oferă protecție pătură pentru economiile de pensionare IRA. În aceste state, IRA-ul tău nu poate fi garnit din niciun motiv, chiar dacă ai datorie unui sprijin întârziat pentru copii.