De ce ar trebui să-ți încarci frontal planul 529

Dacă îl puteți balansa financiar, are sens să încărcați în prealabil planul dvs. 529, cunoscut și sub numele de „plan de școlarizare calificat” (QTP). Scopul unui plan 529 este de a plăti costurile viitoare de educație, de obicei pentru un copil sau nepot. Înainte de trecerea Legii privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017 (TCJA), 529 s-ar putea folosi doar pentru costurile colegiului. Acum pot fi folosite pentru privat Educația K-12 costă, de asemenea.

Încărcarea frontală a planului permite câștigurilor să fie combinate pe mai mulți bani pe o perioadă mai lungă de timp. Cu alte cuvinte, cu cât introduceți mai mult inițial, cu atât acești bani trebuie să crească și cu atât mai mare va fi echilibrul atunci când sunt necesare fonduri, mai ales dacă nu veți avea nevoie de ele până la facultate.

Reguli de contribuție

Suma totală pe care o puteți contribui la un singur plan 529 este stabilită de statul în care este stabilit planul. Suma variază, dar în multe state depășește 200.000 USD, potrivit Comisiei Securities and Exchange. Contribuția dvs. intră după impozite, deci nu există nicio deducere fiscală federală. Unele state oferă totuși o deducție pentru o parte din contribuția dvs.

Contribuțiile cresc fără taxe și pot fi retrase fără impozit, atâta timp cât banii sunt folosiți pentru cheltuieli educaționale calificate. Cu toate acestea, pot exista consecințe privind impozitul pe cadouri dacă depășiți limita anuală de impozit pe cadou, care este de 15.000 USD pentru fiecare copil sau nepot (30.000 USD pentru soții care dau împreună).

Încărcați în avans planul dvs. 529

Puteți obține această limită de 15.000 de dolari printr-o regulă specială - dar puțin cunoscută - a Serviciului de venituri interne care vă permite să încărcați un plan 529 pe o perioadă de până la cinci ani simultan, fără consecințe privind impozitul pe cadou. Iată cum funcționează: în loc să contribuiți la 15.000 de dolari pe copil pe an, contribuiți la 75.000 de dolari pe copil în primul an și tratați-l ca și cum ați da 15.000 de dolari pe an pentru fiecare din cei cinci ani consecutivi.

Nu puteți aduce contribuții suplimentare (sau scoateți bani) până la expirarea celor cinci ani, moment în care puteți contribui cu încă 75.000 USD pentru următorii cinci ani, dacă doriți. Dacă dvs. și soțul dvs. contribuieți (și depuneți împreună), suma totală poate fi de până la 150.000 USD pentru fiecare perioadă de cinci ani.

Valoarea încărcării frontale

Avantajul încărcării frontale devine clar atunci când comparați rezultatul economiilor cu contribuțiile anuale obișnuite. Încarcarea frontală, de exemplu, 75.000 USD, s-ar compune cu 180.496 dolari la 5% pe parcursul a 18 ani (comprimat anual). Dacă ați contribui cu aceeași sumă de 75.000 USD pe parcursul a 18 ani în rate anuale de 4.167 USD, totalul ar fi de doar 133.117 dolari. Este vorba de 47.379 USD în câștiguri pierdute din contribuția dvs.

Numerele sunt și mai mari dacă dvs. și soțul dvs. încărcați în față 150.000 USD comparativ cu contribuțiile anuale de 8.333 USD. În acest caz, totalul cu încărcare frontală ar fi de 360.993 dolari, în timp ce totalul cu rate va fi egal cu 266.203 dolari, ceea ce înseamnă 94.790 dolari în câștiguri pierdute de peste 18 ani.

Costul colegiului

O privire realistă asupra costului viitor al colegiului pentru copilul sau nepotul dvs. demonstrează de ce este important să eliminați fiecare dolar din câștiguri din planul dvs. 529. Până în 2036, un an la o universitate publică va costa aproximativ 46.000 de dolari, iar costul mediu de un an al unei școli private va fi de aproximativ 75.750 de dolari, potrivit unui raport al Wealthfront. Aceste costuri se traduc la 184.000 USD pentru o diplomă de patru ani de la o școală publică și 303.000 dolari pentru patru ani la o instituție privată.

Atenție la suprafundare

Numerele de mai sus pot face să pară aproape imposibil să depășești un plan 529, dar se întâmplă. Este o considerație importantă, pentru că fondurile pot fi retrase fără taxe, banii pot fi folosiți doar pentru cheltuieli educaționale calificate, așa cum se menționează în „Reguli de contribuție”.

În această situație, cea mai bună alegere este să utilizați fondurile în exces pentru un alt membru al familiei sau chiar pentru dvs., dacă doriți să vă întoarceți la școală. Faptul că acum banii pot fi folosiți și pentru cheltuielile educaționale private K-12, va face mai ușor să găsiți destinatari pentru exces de fonduri dacă le aveți. Dacă un alt destinatar nu este o opțiune și fondurile excedentare sunt retrase, se va aplica o penalitate de 10% și impozite.

Cu toate acestea, impozitele și penalitățile sunt plătite numai pe câștig (nu și principalul inițial). Aceasta înseamnă că, dacă soldul din contul tău de 529 după ce toate plățile de plată sunt plătite este 5.000 USD și 1.000 USD din suma respectivă cuprinde câștiguri, penalizarea ar fi de 10% din 1.000 $ sau 100 $. Impozitele ar urma să fie datorate și pe suma de 1.000 USD.

Linia de jos

Trebuie să fii destul de bogat pentru a-ți permite cantitatea mare necesară pentru încărcarea frontală a unui plan de economii pentru educație 529. Bunici buni de făcut sunt cei mai des în acea poziție. Posibilitatea de a iniția un plan 529, de a-l încărca în față și de a elimina în același timp suma respectivă din impozitele potențiale de proprietate poate fi un beneficiu real. Este, de asemenea, o utilizare foarte bună pentru un bonus mare sau o moștenire, dacă ar trebui să îți vină în cale. În cele din urmă, desigur, obiectivul este de a ajuta la plata educației pentru copiii sau nepoții, astfel încât aceștia să aibă piciorul ferm de care au nevoie pentru a urma o viață și o carieră semnificative. (Pentru lectură aferentă, consultați „Se poate aplica un plan 529 unui împrumut pentru studenți?)