Înțelegerea 401 (k) și a avantajelor sale

Șansele sunt mari despre faptul că nu numai că ați auzit de 401 (k), dar deține unul dintre aceste planuri de retragere sponsorizate de angajatori. Peste 50 de milioane de lucrători participă activ la 401 (k) planuri, cu peste o jumătate de milion de planuri diferite ale companiei în vigoare. În general în SUA, un total amețitor de 4, 5 miliarde de dolari în active este deținut în 401 (k) s.

Totuși, participarea la unul dintre aceste planuri nu garantează că îi înțelegi complexitățile. Cu cât vă înțelegeți mai bine 401 (k), cu atât veți aprecia mai bine modul în care se încadrează în portofoliul dvs. de investiții și cu atât mai bine înțeles veți putea face ajustări la acesta în timp.

Bazele din 401 (k) s

Numite după o secțiune din Codul veniturilor interne, 401 (k) sunt planuri de contribuție definite pe care angajatorii le sponsorizează ca vehicul de investiții pentru pensionare. Dacă angajatorul dvs. oferă 401 (k), puteți opta, voluntar, pentru a contribui cu un procent din venitul dvs. la plan. Contribuțiile sunt deduse automat din cecul de plată și ca venit înainte de impozitare.

Planul mediu de 401 (k) oferă numeroase opțiuni de investiții, iar multe includ funcții suplimentare, cum ar fi înscrierea automată și opțiunile fondurilor cu indice low cost.

IRS limitează suma pe care o puteți investi într-un 401 (k). În 2019, limita de contribuție 401 (k) este de 19.000 USD, în creștere față de 18.500 dolari în 2018. Cu toate acestea, persoanele de 50 sau mai mari care se așteaptă să atingă această limită de amânare electivă 401 (k) pot contribui cu o sumă suplimentară de până la 6.000 USD pentru un total de 25.000 $. Această plată suplimentară este cunoscută sub numele de limită de cotizare.

Dacă sunteți pregătit să completați 401 (k) cu dolari post-impozitare sau dacă angajatorul dvs. contribuie și el (mai mult la asta mai târziu), limitele sunt și mai mari: un total de 56.000 USD în 2019, în creștere de la 55.000 USD în 2018. Dacă aveți 50 de ani sau mai mult, limita dvs. în 2019 este de 62.000 USD, inclusiv contribuția la primire, în creștere față de 61.000 USD în 2018.

Privind în viitor, limitele de contribuție 401 (k) sunt indexate la inflație, ceea ce înseamnă că limitele contribuției vor crește mai mult în anii următori, în pas cu inflația.

Retragerile din numărul 401 (k) sunt impozitate la rata ta impozabilă pe venit în momentul în care se scot banii. Există restricții privind modul și momentul în care puteți retrage bani din cont. La 70 de ani, trebuie să luați din plan ceea ce se numește distribuții minime obligatorii (RMD), sau să vă confruntați cu sancțiuni fiscale. Dacă retrageți fondurile de la 401 (k) înainte de împlinirea vârstei de 59½, veți primi o taxă de 10% pentru retragere anticipată, precum și orice taxe aplicabile.

Rețineți, totuși, că dacă încă lucrați la 70 de ani, nu trebuie să luați RMD-urile din plan la angajatorul dvs. actual (consultați mai jos pentru detalii). Cu toate acestea, le veți datora de la 401 (k) anterioare, dacă mai aveți bani în planuri la un angajator anterior.

401 (k) Pluse

De la un tratament fiscal favorabil pentru a ajuta angajatorul dvs. până la furnizarea unui scut din partea creditorilor, iată de ce este bine să dețineți un 401 (k).

Beneficii fiscale

Avantajele fiscale ale unui 401 (k) încep cu faptul că contribuțiile periodice sunt pretax. Din această cauză, sumele pe care le adăugați la planul dvs. până la această limită de 19.000 USD / 25.000 USD sunt scutite de impozitul federal pe venit curent, ceea ce înseamnă că scad veniturile dvs. impozabile pentru anul în care le faceți. Pentru a compune beneficiul, literalmente, veniturile dvs. de 401 (k) se acumulează pe bază de impozitare amânată. Aceasta înseamnă că dividendele și câștigurile de capital care se acumulează în 401 (k) nu sunt supuse impozitului până când începeți retragerile.

Având în vedere că nu veți dori, începeți să retrageți fondurile până după ce vă retrageți, este posibil să plătiți mai puțin impozit decât ați făcut atunci când ați făcut contribuțiile. Majoritatea oamenilor obțin un venit mai mic după pensionare decât atunci când lucrau, ceea ce îi plasează într-o categorie fiscală mai mică.

Potrivirea contribuțiilor

Unii angajatori se potrivesc cu suma pe care o contribuiți la planul dvs. 401 (k), iar unii chiar adaugă o caracteristică de partajare a profitului care contribuie și la o parte din profiturile companiei. Dacă compania dvs. oferă una sau ambele caracteristici, înscrieți-vă pentru ele; ele reprezintă în esență bani liberi.

Iată cum pot funcționa acele avantaje ale angajatorilor. Multe companii oferă 50% din primele 6% pe care le contribuiți la 401 (k). Să zicem că câștigi un salariu de 45.000 USD. Dacă contribuiți cu 6% din câștigurile dvs. anuale (2.700 USD) la 401 (k) dvs., angajatorul dvs. va contribui cu 50% suplimentar din această sumă. Asta înseamnă 1.350 USD cu bani ușori. Unii angajatori chiar merg cu unul mai bun și se potrivesc cu contribuțiile dvs. dolar-dolar pentru un prim 6%, ceea ce ar adăuga încă 2.700 de dolari în acest scenariu, dublând astfel contribuțiile dvs. anuale la plan.

În sfârșit, vă amintiți limita de contribuție de 19.000 USD pe an? Acest lucru se aplică numai la ceea ce ați introdus personal în 401 (k); Contribuțiile angajatorilor nu contează la această limită anuală de contribuție.

Contribuții continue dacă lucrați în continuare

Cu unele conturi de pensionare, inclusiv IRA-urile tradiționale, nu mai aveți voie să contribuiți odată ce împliniți 70½, chiar dacă lucrați în continuare. Asta înseamnă că banii pe care i-ați contribuit la astfel de planuri înainte de impozitare sunt în schimb impozitați la rata actuală, ceea ce este probabil mai mare decât rata pe care o veți plăti după pensionare.

401 (k) s vă permit să evitați aceste dezavantaje. Puteți continua contribuțiile la acestea atât timp cât lucrați în continuare. Și mai bine, în timp ce lucrați, sunteți scutit de la a lua distribuții obligatorii din plan, cu condiția să dețineți mai puțin de 5% din afacerea care vă angajează.

Adăpostul creditorilor

Dacă aveți probleme financiare, este util să aveți banii în locuri pe care creditorii nu le pot accesa. După cum se întâmplă, 401 (k) s oferă o protecție excelentă a creditorilor. Acest lucru se datorează faptului că aceste planuri sunt stabilite în conformitate cu Legea privind securitatea venitului la pensionare a angajaților (ERISA), iar conturile ERISA sunt în general protejate de creditorii de judecată.

În plus, 401 (k) s oferă adesea o anumită protecție împotriva drepturilor fiscale federale, care sunt pretenții guvernamentale împotriva bunurilor unui contribuabil cu impozite neplătite înapoi. Faptul că planurile 401 (k) aparțin în mod legal angajatorului dvs., mai degrabă decât dvs., îngreunează IRS să pună o garanție în cont. În funcție de limba conținută în tipărirea fină a contului, administratorii planului dvs. ar putea fi capabili să refuze în mod direct respectarea unui drept IRS.

Roth 401 (k) Twist fiscal

Avantajele de a contribui la venitul înainte de impozitare la un nivel obișnuit de 401 (k) atunci când câștigurile dvs. (și rata de impozitare) sunt în vârful lor se pot diminua pe măsură ce cariera dvs. se încheie. Într-adevăr, câștigurile și cota ta impozitului dvs. pot crește efectiv în viitor, pe măsură ce plățile pentru asigurările sociale și altele asemenea încep să înceapă.

Introduceți o aromă diferită a contului de pensionare, Roth 401 (k), o opțiune oferită de un număr tot mai mare de companii. Ca și fratele său, Roth IRA, acest cont primește contribuțiile dvs. ca și dolari post-impozitare, dar retragerile sunt apoi complet scutite de impozite, atât timp cât sunt îndeplinite anumite condiții. La fel ca în cazul celor 401 (k) obișnuiți, banii din contul dvs. nu cresc impozit. Cu toate acestea, ca și în cazul contribuțiilor obișnuite de 401 (k), cele la Roth 401 (k) sunt limitate la 19.000 USD pentru 2019, deși cei cu vârsta de 50 de ani sau mai mari pot contribui în mod similar la o contribuție suplimentară de 6.000 USD.

Roth 410 (k) s sunt, de asemenea, o cale ideală pentru câștigătorii mari care doresc să investească într-un Roth, dar pot avea contribuțiile lor la un Roth IRA limitat de veniturile lor.

Nu există limite de venit pentru a putea contribui la un Roth 401 (k). În schimb, nu puteți contribui la un Roth IRA în 2019 dacă venitul brut modificat (MAGI) este de 137.000 USD sau mai mult, iar contribuțiile permise încep să se elimine treptat de 122.000 USD. Dacă sunteți căsătorit și vă plasați în comun, reducerile încep de la 203.000 USD MAGI în 2019, cu eliminarea treptată începând de la 193.000 USD.

Cei care se retrag din timp împărtășesc aceste trăsături

Linia de jos

Nu este de mirare că 401 (k) este cel mai popular plan de pensionare sponsorizat de angajatori din țară. Oferind numeroase beneficii, un 401 (k) ar trebui să facă parte din portofoliul financiar de pensionare, mai ales dacă angajatorul dvs. se potrivește cu oricare sau cu toate contribuțiile dvs.

Cu toate acestea, după ce vă aflați la bord cu un 401 (k), nu vă așezați pur și simplu și lăsați-l să ruleze pe un pilot automat. Modificări de la an la an la limitele de contribuție. avantajele fiscale și nevoile dvs. financiare fac să fie prudent să revizuiți în mod regulat performanțele planului dvs. și orice alternative care vi se potrivesc mai bine. Un domeniu de luat în considerare (dar numai după ce ai contribuit suficient pentru a obține meciul angajatorului, dacă ai unul): Ați avea mai multă libertate să vă gestionați fondurile de pensionare dacă vi se va acorda maxim contribuția anuală IRA? Pentru 2019, adică 6.000 de dolari, cu opțiunea de a merge la 7.000 de dolari când ai 50 de ani sau mai mult. (Pentru lectură aferentă, consultați „401 dvs. (k): Care este contribuția ideală?”)