Încasare de încredere
O chitanță de încredere este o notificare privind eliberarea mărfurilor către un cumpărător de la o bancă, banca păstrând titlul de proprietate asupra activelor eliberate. Într-un aranjament care implică o chitanță, banca rămâne proprietarul mărfii, dar cumpărătorul este autorizat să dețină marfa în trust pentru bancă, în scopuri de fabricație sau vânzare.
Cheie de luat cu cheie
- O chitanță de încredere este o notificare privind eliberarea mărfurilor către un cumpărător de la o bancă, banca păstrând titlul de proprietate asupra activelor eliberate.
- Într-un aranjament care implică o chitanță, banca rămâne proprietarul mărfii, dar cumpărătorul este autorizat să dețină marfa în trust pentru bancă, în scopuri de fabricație sau vânzare.
- Chitanța de încredere servește ca bilet la ordin pentru bancă conform căreia suma împrumutului va fi rambursată la vânzarea mărfurilor.
Cum funcționează chitanțele de încredere
O chitanță de încredere este un document financiar la care participă o bancă și o afacere care a primit livrarea de bunuri, dar nu poate plăti pentru achiziție decât după vânzarea inventarului. În cele mai multe cazuri, fluxul de numerar al companiei și capitalul de lucru pot fi legate în alte proiecte și operațiuni comerciale.
În desfășurarea normală a unei afaceri comerciale, companiile achiziționează bunuri pentru stocurile lor de la furnizori sau angrosiști pentru a revinde consumatorilor sau pentru a fabrica bunuri. Aceste mărfuri pot fi achiziționate local sau importate de la alte companii. Când aceste companii primesc marfa, acestea sunt de asemenea facturate de către vânzător sau exportator pentru mărfurile cumpărate. În cazul în care firma nu are banii necesari pentru a stabili factura, poate obține finanțare de la o bancă prin chitanță.
Chitanța de încredere servește ca bilet la ordin pentru bancă conform căreia suma împrumutului va fi rambursată la vânzarea mărfurilor. Banca plătește exportatorului la sfârșitul său sau emite vânzătorului (sau băncii vânzătorului) o scrisoare de credit care garantează plata mărfii. Creditorul, însă, păstrează titlul mărfii drept garanție. Clientul sau împrumutatul este obligat să păstreze mărfurile separate de celelalte inventare și, de fapt, deține și vinde mărfurile ca un mandatar pentru bancă.
Deși banca are un interes de securitate pentru mărfuri în condițiile standard ale unui bon de încredere, clientul intră în posesia bunurilor și poate face ceea ce dorește cu acestea, atât timp cât nu încalcă condițiile contractului său cu banca. În cazul în care decide să rezilieze dobânzile de garanție ale băncii și să fie legat de inventar, acesta poate licita suma avansată asupra mărfurilor, oferindu-i proprietatea totală asupra bunurilor.
consideratii speciale
Prelungirea finanțării pe termen scurt printr-un bon de încredere necesită ca clientul sau împrumutatul să fie în stare bună cu banca. De asemenea, banca și clientul trebuie să fie de acord cu condițiile de primire a încrederii, inclusiv condiții precum data scadenței, taxa de dobândă și valoarea finanțării.
Datele de scadență ale încasărilor de încredere sunt pe termen scurt și variază între 30 și 180 de zile. În momentul scadenței, clientul trebuie să ramburseze împrumutul creditorului cu dobânda prevăzută în condițiile chitanței de încredere. Banca trebuie rambursată în momentul scadenței sau după vânzarea mărfurilor, indiferent de venirea anterioară. Dacă după data scadenței, nu a fost primită nicio plată de către bancă sau întreprinderea implicită în plata avansurilor sale, banca ar putea retrage și arunca marfa.
În cadrul unei operațiuni tipice de primire a încrederii, afacerea nu a investit aproape deloc din niciunul din activele proprii în bunurile specifice finanțate. Banca suportă majoritatea riscului de credit prevalent în tranzacție. Activitatea păstrează orice profit obținut din revânzarea mărfurilor, dar are și riscul de afaceri.
Dacă bunurile se deteriorează, se pierd sau se deteriorează din punct de vedere calitativ sau valoric, pierderea este numai sarcina activității și rămâne responsabilă pentru rambursarea bancii a sumei complete a împrumutului. În plus, orice cheltuială de afaceri (cum ar fi costurile de fabricație, transportul, taxele vamale, depozitarea etc.) este responsabilitatea activității, nu a instituției de creditare.
Compararea conturilor de investiții Denumirea furnizorului Descrierea divulgatorului de publicitate × Ofertele care apar în acest tabel provin din parteneriate de la care Investopedia primește compensații.