Modalități inteligente de impozitare pentru a-ți ajuta copiii / nepoții să plătească pentru colegiu

Mulți oameni spun că o locuință este cea mai mare investiție unică pe care o veți face vreodată, dar consideră acest lucru: Prețul median național existent pentru locuință a fost de 199.500 USD în octombrie a acestui an. Aceasta este mai mică decât suma estimată de 210.388 de dolari pe care o va costa trimiterea copilului dvs. de doi ani la un colegiu public de stat timp de patru ani. Te gândești la un colegiu privat? Asta va rula 465.516 USD până când copilul tău va fi pregătit pentru învățământul superior.

Costurile colegiilor cresc de aproximativ două ori rata inflației în fiecare an - o tendință care se preconizează că va continua la nesfârșit. Iată ce vă puteți aștepta să plătiți pentru fiecare an de școlarizare, taxe și cameră și pensiune până când copiii dvs. (sau nepoții) sunt gata să plece la facultate (presupunând o rată constantă de inflație a costurilor universitare de 6%):

Notă : Doriți să vedeți o estimare a cât costă să vă trimiteți copilul sau nepotul la colegiu "> Calculatorul costurilor colegiului din rețeaua planurilor de economii a colegiului.

Rețineți că aceste numere reprezintă un singur an de costuri; numărul de ani în care copilul urmează colegiul va depinde de gradul pe care îl caută. În timp ce mulți studenți se vor califica pentru ajutor financiar, burse și subvenții pentru a ajuta la acoperirea costurilor colegiului, există încă o serie de modalități de a reduce în continuare costurile colegiului. Una dintre cele mai ușoare metode este să investești banii pe care i-ai alocat copilului sau nepotului de la facultate în vehicule de investiții inteligente pentru impozitare. Aceste planuri și conturi vă permit să economisiți eficient educația copilului sau a nepotului dvs., protejând în același timp economiile de la Serviciul de Venituri Interne din SUA.

529 Planuri

„Unul dintre cele mai bune moduri de a ajuta un copil în timp ce vă limitează propria responsabilitate fiscală este utilizarea a 529 de planuri de colegiu”, spune Sam Davis, partener / consilier financiar la TBH Global Asset Management. Un plan 529 este un plan de investiții avantajat de taxe, care permite familiilor să economisească pentru costurile viitoare ale colegiului unui beneficiar. Planurile au limite mari la contribuții, care sunt realizate cu dolari după impozitare. Puteți contribui până la suma anuală de excludere, în prezent 14.000 USD, în fiecare an („excluderea anuală” este suma maximă pe care o puteți transfera prin cadou - sub formă de numerar sau alte active - la cât mai multe persoane doriți, fără a suporta o taxă de cadouri). Toate retragerile din numărul 529 sunt scutite de impozitul pe venit federal, atât timp cât sunt utilizate pentru cheltuieli de educație calificate (majoritatea statelor oferă retrageri fără impozit, de asemenea). Există două tipuri de 529 de planuri:

• 529 Planuri de economii - Aceste planuri funcționează ca alte planuri de investiții, cum ar fi 410 (k) s și Conturi individuale de pensionare (IRA), în condițiile în care contribuțiile dvs. sunt investite în fonduri mutuale sau alte produse de investiții. Veniturile contului se bazează pe performanța pe piață a investițiilor subiacente, iar majoritatea planurilor oferă opțiuni de investiții bazate pe vârstă, care devin mai conservatoare pe măsură ce beneficiarul se apropie de vârsta universității. 529 de planuri de economii pot fi administrate numai de state.
• 529 Planuri de învățământ preplătite - Planurile de școlarizare preplătite (numite și planuri de economii garantate) permit familiilor să blocheze rata de școlarizare de astăzi prin pre-cumpărarea. Programul plătește la costurile viitoare oricăreia dintre instituțiile eligibile ale statului atunci când beneficiarul este la facultate. Dacă beneficiarul sfârșește să meargă la o școală din afara statului sau privată, puteți transfera valoarea contului sau puteți obține o rambursare. Planurile de predare preplătite pot fi administrate de state și instituții de învățământ superior.

„Sfătuiesc cu tărie clienții mei să finanțeze 529 de planuri pentru scutirile de impozit pe venit neegalate”, spune Davis. „Deși contribuțiile nu sunt deductibile din declarația ta fiscală federală, investiția ta este amânată din impozit, iar distribuțiile care trebuie plătite pentru costurile colegiului beneficiarului nu sunt fiscale federal.”

IRA tradiționale și Roth

Un IRA este un cont de economii avantajat de taxe, unde păstrezi investiții precum acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Trebuie să alegeți investițiile în cont și puteți ajusta investițiile pe măsură ce nevoile și obiectivele dvs. se schimbă. În general, dacă vă retrageți din IRA înainte de a împlini 59, 5 ani, veți datora o taxă suplimentară cu 10% pentru distribuirea anticipată.

Cu toate acestea, puteți retrage bani din IRA tradițional sau Roth înainte de împlinirea vârstei de 59, 5 ani, fără să plătiți taxa suplimentară de 10% pentru a plăti cheltuielile de educație calificată pentru dvs., soț / soție, copii sau nepoți în anul retragerii. Renunțarea se aplică numai la penalitatea de 10% și nu trebuie confundată cu evitarea impozitelor pe venit.

Folosirea fondurilor dvs. de pensionare pentru a plăti școlarizarea colegiului copilului sau nepotului vine cu un dezavantaj al cuplului. În primul rând, trebuie să scoți bani din fondul tău de pensionare - bani care nu pot fi restituiți - așa că trebuie să te asiguri că ești bine finanțat pentru pensionare în afara IRA. În al doilea rând, distribuțiile IRA pot fi considerate venituri în cererea de ajutor financiar din anul următor, ceea ce poate afecta eligibilitatea pentru ajutorul financiar bazat pe necesități.

Pentru a evita scufundarea în propria pensie, puteți configura un Roth IRA în numele copilului sau al nepotului. Dacă copilul dvs. este minor (definit ca fiind mai mic de 18 sau 21 de ani, în funcție de starea în care trăiți), multe bănci, brokeri și fonduri mutuale vă vor permite să înființați un IRA de gardă. În calitate de custod, tu (adultul) controlezi bunurile din IRA custodială până când copilul tău împlinește vârsta de 18 ani (sau 21 de ani în unele state), moment în care bunurile sunt predate copilului. Copilul tău (nu tu) trebuie să fi obținut venituri dintr-un loc de muncă pe parcursul anului pentru care se face o contribuție, dar îi poți finanța contribuția anuală, până la suma maximă. IRS nu-i pasă de unde vin banii, atâta timp cât nu depășește suma câștigată de copilul tău. De exemplu, dacă copilul dvs. câștigă 500 de dolari dintr-un loc de muncă de vară, puteți aduce contribuția de 500 de dolari la Roth IRA cu banii proprii, iar copilul dvs. poate face altceva cu câștigurile sale.

Coverdells

Un cont de economii pentru educație (ESA) Coverdell poate fi creat la o bancă sau o firmă de brokeraj pentru a ajuta la plata cheltuielilor de educație calificate ale copilului sau nepotului. La fel ca 529 de planuri, Coverdells permite ca banii să crească amânat din impozite, iar retragerile sunt scutite de impozite la nivel federal (și în cele mai multe cazuri la nivel de stat) atunci când sunt folosite pentru cheltuielile de educație. Beneficiile Coverdell se aplică cheltuielilor de învățământ superior, precum și cheltuielilor de învățământ primar și secundar. Dacă banii sunt folosiți pentru cheltuieli necalificate, veți datora impozit și o penalitate de 10% pentru câștiguri.

Contribuțiile Coverdell nu sunt deductibile și contribuțiile trebuie să fie făcute înainte ca beneficiarul să împlinească vârsta de 18 ani (cu excepția cazului în care acesta este un beneficiar cu nevoi speciale, așa cum este definit de IRS). În timp ce mai mult de un Coverdell poate fi configurat pentru un singur beneficiar, contribuția maximă pe beneficiar pe an este limitată la 2.000 USD. Pentru a contribui la un Coverdell, venitul brut modificat (MAGI) trebuie să fie mai mic de 110.000 USD ca un singur filer (sau 220.000 USD ca un cuplu căsătorit care depune împreună).

Conturi vamale

Legea uniformă a cadourilor pentru minori (UGMA) și Legea privind transferurile uniforme către minori (UTMA) sunt conturi de custodie care vă permit să puneți bani și / sau bunuri în încredere pentru un copil minor sau nepot. În calitate de mandatar, gestionați contul până când copilul atinge vârsta majoritară, care este între 18 și 21 de ani, în funcție de starea dvs. Odată ce copilul împlinește această vârstă, acesta deține contul și poate folosi banii în orice mod. Asta înseamnă că el sau ea nu trebuie să utilizeze banii pentru cheltuieli educaționale.

Deși nu există limite în ceea ce privește contribuțiile, părinții și bunicii pot limita contribuțiile anuale individuale la 14.000 USD pentru a evita declanșarea impozitului pe cadouri. Un lucru de care trebuie să conștientizăm este faptul că conturile de custodie contează ca active ale elevilor (și nu părinții), astfel încât soldurile mari pot limita eligibilitatea pentru ajutor financiar. Formula federală de ajutor financiar se așteaptă ca elevii să contribuie cu 20% din economii, față de numai 5, 6% din economii pentru părinți.

Bani gheata

Excluderea anuală vă permite să acordați în fiecare an 14.000 USD (pentru 2013 și 2014) în numerar sau alte active la cât mai multe persoane pe care doriți. Soții pot combina excluderi anuale pentru a da 28.000 USD cât mai multor persoane care doresc - fără taxe. Ca părinte sau bunică, puteți face cadou unui copil până la excluderea anuală în fiecare an, pentru a-l ajuta pe acesta sau ea să plătească costurile colegiului. Cadourile care depășesc excluderea anuală contează împotriva excluderii pe viață, care este în prezent 5, 25 milioane USD.

Îți preocupă excluderea pe viață? În calitate de bunic, vă puteți ajuta nepotul să plătească pentru colegiu, limitând în același timp propriul dvs. pasiv fiscal, făcând o plată direct instituției sale de învățământ superior. După cum explică Joanna Foster, MBA, CPA, „Bunicii pot plăti direct furnizorului cheltuielile educaționale, iar asta nu contează cu excluderea anuală de 14.000 de dolari.” Deci, chiar dacă trimiteți 20.000 de dolari pe an colegiului nepoților, suma respectivă. peste 14.000 de dolari (6.000 USD în acest caz) nu ar conta împotriva excluderii pe viață.

Linia de jos

Mulți oameni abordează economiile pentru colegiu la fel cum abordează pensionarea: nu fac nimic pentru că obligațiile financiare par insurmontabile. Mulți oameni spun că planul lor de pensionare este să nu se pensioneze deloc (nu este un plan real, apropo). În mod similar, părinții ar putea glumi (sau presupune) că singurul mod în care copiii lor merg la facultate este dacă primesc o bursă completă. În afară de defectul evident al acestui plan, este o abordare a scaunelor din spate pentru o situație care are într-adevăr nevoie de un șofer cu scaune față. Chiar dacă puteți economisi doar o sumă mică de bani într-un plan 529 sau Coverdell, vă va ajuta. Pentru majoritatea familiilor, plata pentru colegiu nu este la fel de simplă precum scrierea unui cec în fiecare trimestru. În schimb, este o amalgamare de ajutor financiar, burse, subvenții și bani pe care copilul le-a câștigat și bani pe care părinții și bunicii au contribuit la vehiculele de economisire a colegiului inteligente din taxe.